科研经费预领、报销流程及简要说明.doc

科研经费预领、报销流程及简要说明 （2013年10月） 为进一步规范科研项目经费管理流程，提高师生申报科研项目积极性，现根据我校科研项目经费管理办法、管理部门规定及财务制度，针对科研项目经费预领与报销流程及需要注意问题制定简要说明，旨在供广大科研人员参考使用，并向全校师生提供优质服务。 一、科研经费预领、报销流程 科研项目经费作为专项经费，应严格遵循“专款专用，不得超支”原则对照项目预算使用。特殊说明可一并写在同一张报告上，由科研处审批报告后方可报销。 注：科研平台（实验室、文科基地等）的经费预领、报销均使用各平台专用表格，并由秘书统一办理。 二、预领科研项目经费细则 1.项目负责人应严格按照项目管理部门批准的项目资助经费预算核定的用途、范围和开支标准办理预领经费事宜。 2.项目立项后，负责人应向科研处、计财处提交经科研处审核批准的经费预算和课题组成员名单。 3.预领经费需由课题负责人填写《新疆师范大学项目经费预领申请表》（可在科研处网页下载最新版本、申请人处需本人亲笔签名）和《科研项目经费管理手册》，通过科研处审批后，方可办理借款。 4.凡预领项目经费按学校有关规定执行，一次不得超过4万元现金。 5.未履行第一次借款报销手续者不得续借款，借款务必在每年年底之前结清。 6.按照现金管理条例，借款中1000元以上由计财处通过支票或汇款方式办理（包括实验材料、办公用品、书款、协作费等）。 7.凡购买纳入固定资产的设备，需通过政府采购，不得私自使用现金购置固定资产，固定资产所有权归学校所有。申请流程为：（1）前往资产管理处查询设备型号、价格等信息；（2）填写《关于购置设备的申请》，由科研处审核批准；（3）前往计财处核对经费。（4）将《关于购置设备的申请》交至资产管理处购置，资产报废时按照学校相关规定执行。校级项目不得购置设备。 8.预领经费需由项目负责人亲自办理。若非本人办理，需出具由科研处审批通过的委托书，但被委托人只能为本校教职工（不能由学生代理）。 三、报销科研项目经费细则 （一）【经费报销】注意事项 1.报销经费需提供正规发票。所有发票单位一律开具为“新疆师范大学”6个字，发票不能涂改，大小写金额一致，必须填写年月日及开票人。所报销发票应为课题立项后的发票，特殊情况可写报告说明（但仅限立项前一年的发票）。项目负责人应严格按照项目管理部门批准的项目资助经费预算核定的用途、范围和开支标准办理报销经费事宜。 2.报销经费需填写《新疆师范大学项目经费报销申请表》和《科研项目经费管理手册》，通过科研处审批签字后，方可办理报销。 3.项目经费原则上由课题组成员使用。如确有其他成员参与，需报销其和课题研究相关的费用，需附报告说明事由。 4.项目资助经费不得用于国家规定禁止列入的其他支出，如手机、按摩椅、电视机等。不得购买与科研项目研究无关的物品。 5.报销经费需由项目负责人亲自办理。若非本人办理，需出具由科研处审批通过的委托书，但被委托人只能为本校教职工（不能由学生代理）。 （二）【经费报销】社会科学类科研项目 1.资料费：指在项目研究过程中发生的资料收集、录入、复印、翻拍、翻译等费用，以及必要的图书和专用软件购置费等。（特别说明：报销图书、资料费，票面金额超过500元，需附书目清单。同种书籍购置数量超过10册，应附报告说明其原因。） 2.数据采集费：指在项目研究过程中发生的问卷调查、数据跟踪采集、案例分析费、访谈者合作费、译员费等。 3.差旅费：指在项目研究过程中开展国内调研活动所发生的交通费、食宿费及其它费用。[特别说明：国家社科基金项目涉及港、澳、台的调研差旅费须经全国社科规划办审批。与课题有直接关系，确需赴国外调研的差旅费，须经全国社科规划办审批，并按国家临时出国人员相关规定领取和报销相关费用。报销差旅费需附说明，若单程请说明去或返程无票原因。飞机票（仅限项目负责人及主要成员）必须由科研处审批签字，方可报销。原则上采用实报实销的方式给予报销，当年的票据应在当年报销。] 4.会议费：指在项目研究过程中为组织开展学术研讨、咨询以及协调项目等活动而召开小型会议的费用。会议费的开支应当按照国家有关规定，严格控制会议规模、会议数量、会议开支标准和会期。（特别说明：参加会议需附会议通知单；报销小型会议费需有相应票据并附报告说明原因，由科研处审批同意后，方可报销。） 5.设备费：指在项目研究过程中发生的购置或租赁使用外单位设备而发生的费用。项目经费应当严格控制设备费支出，因项目研究确需购置的，应当在项目经费预算中单独列示，并经全国社科规划办批准后方可购置，由学校按照国家国有资产管理的规定进行管理。[特别说明：需通过资产管理处招标采购，不能私自使用现金购买；经国资处允许使用现金购买的小型设备（移动硬盘、录音笔等）须到国资