科伦药业：国金证券股份有限公司关于公司2010年度募集资金存放与使用专项核查报告 2011-03-07.pdfVIP

国金证券股份有限公司关于四川科伦药业股份有限公司 2010 年度募集资金存放与使用专项核查报告 国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”或“本保荐机构”）作为四川科伦药 业股份有限公司（以下简称“科伦药业”或“公司”）首次公开发行股票并上市及持续 督导的保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所中小企业 板保荐工作指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市 公司规范运作指引》及《中小企业板信息披露业务备忘录第29 号：超募资金使用及募 集资金永久性补充流动资金》等有关法律法规和规范性文件的要求,就科伦药业使用 2010 年募集资金存放与使用情况进行了认真、审慎的核查,核查具体情况如下： 一、募集资金基本情况 1、募集资金到位情况 经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]598 号《关于核准科伦药业股份有限公 司首次公开发行股票的批复》核准，科伦药业首次公开发行人民币普通股（A 股）6,000 万股，每股面值1 元，发行价格为每股人民币83.36 元，募集资金总额为5,001,600,000 元，扣除发行费用229,602,779 元，募集资金净额为4,771,997,221 元，以上募集资金 已经毕马威华振会计师事务所于2010 年5 月28 日出具的“KPMG-A （2010）CR.No.0011 号”《验资报告》验证。 根据 “财政部关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好 2010 年年报工 作的通知（财会[2010]25号）” （以下简称“财会[2010]25号文”）中的规定，本公司 因上述发行普通股过程中发生的广告费、路演费、上市酒会费等已计入发行费用的共计 人民币 16,845,085 元费用应当计入 2010 年损益，经调整后增加募集资金净额 16,845,085 元。调整后实际募集资金净额为人民币4,788,842,306 元。 2、2010 年公司募集资金使用及结余情况 2010 年科伦药业及子公司共计使用募集资金615,081,343.69 元（募集资金投资项 目使用 122,208,583.69 元；使用募集资金置换前期已投入自有资金 194,658,100.00 元，补充流动资金298,214,660.00 元），使用超额募集资金300,500,984.22 元，募集 资金净额的余额为3,892,038,165.38 元。 截至2010 年12 月31 日，募集资金账户余额实际为人民币3,875,193,080.38 元， 差异人民币16,845,085.00 元。该差异是根据财会[2010]25号文的规定调整募集资金金 额所致。本公司已于2011 年3 月2 日将上述人民币16,845,085.00 元从自有资金账户 转入募集资金专户。 截至2010 年12 月31 日，公司募集资金专户储存情况为： 开户银行 存放方式 账号 于2010 年12 月31 日余额 活期 221,107,075.78 500006813 300,000,000.00 030007897 300,000,000.00 上海浦东发展银行股份有限