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招股意向书 第十五章 股利分配政策 一、 股利分配政策 根据《公司法》及本行《公司章程》，股利分配方案由董事会制订，并须经 股东大会审议批准。董事会制订股利分配方案，须经本行半数以上董事表决同意； 股利分配方案须经出席股东大会的股东所持表决权过半数通过。股东大会对股利 分配方案作出决议后，董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利的派发事项。 本行董事会将充分考虑全体股东的利益，并根据本行的经营业绩、现金流量、 财务状况、资本充足率、业务开展状况和发展前景、本行进行股利分配的法律和 法规限制以及董事会认为相关的其他重要因素，决定是否分配股利及分配的方式 和具体数额。根据《公司法》及本行《公司章程》，本行的所有股东对股利及分 配具有同等权利，分配股利形式包括现金和股票。 根据《公司法》及本行《公司章程》等相关规定，本行净利润按下列顺序分 配： 弥补以前年度的亏损； 提取法定公积金； 按本行净利润弥补累计亏损（如有）后金额的10%提取法定公积金； 当法定公积金累计额达到相当于本行注册资本的50%的数额时，本行 可以不再继续提取法定公积金。 提取一般准备金； 根据财政部《关于印发〈金融企业呆帐准备提取管理办法〉的通知》 （财金[2005]49号）的规定，包括本行在内的金融企业应当于每年年 度终了根据承担风险和损失的资产余额的一定比例提取一般准备，一 般准备的计提比例由金融企业综合考虑其所面临的风险状况等因素确 定，原则上一般准备余额不低于风险资产期末余额的1%。根据财政部 《关于呆帐准备提取有关问题的通知》（财金[2005]90号）的规定， 一般准备2005年无法到位的，可以分年到位，金融机构应在3年左右提 1-1-298 招股意向书 足一般准备，最长不得超过5年。 本行于2006年6月22 日召开的2005年度股东大会，根据董事会提议，批 准提取44.28亿元作为本行一般准备。于2006年12月31 日，本行一般准 备金余额为44.28 亿元。 本行2007年3 月8 日召开的第四届董事会第十七次会议，提议本行于 2007年提取一般准备62.08亿元，该提议经股东大会批准后，本行保有 的一般准备将达到财政部上述要求。 经本行股东大会批准后提取任意公积金； 支付股东股利。 根据中国法律，股利只能从可分配利润中支付。可分配利润是指根据中国会 计准则和国际财务报告准则确定的期间净利润及期初可分配利润之和（或减去期 初累计亏损，如有），二者以较低者为准，并减去按中国会计准则计算提取的法 定公积金、一般准备金和任意公积金（由股东大会决定是否提取）后的余额。当 年未分配的可分配利润可以留存到下一年再分配。 中国银监会有权禁止资本充足率低于8%，或核心资本充足率低于4% ，或违 反中国银行业法规的任何银行支付股利或进行其他形式的分配。截至2006年12 月31 日，本行的资本充足率是10.83%，核心资本充足率是8.52%。 二、 本行最近三年股利分配情况 本行于2005年6月30 日召开的2004年度股东大会，根据董事会提议，批准用 资本公积及盈余公积弥补累计亏损，弥补亏损后的当年可供分配利润为零，因此， 本行2004年度不进行利润分配。 本行于2006年6月22 日召开的2005年度股东大会，根据董事会提议，批准向 全体股东宣派截至2005年12月31 日止年度的现金股利每股人民币0.08元，共计 36.64亿元。截至2006年12月31 日，本行该次股利分配尚有1,998,623,958.13元未 派发完毕。 本行于2007年3月8 日召开的第四届董事会