商业银行信用风险管理理论与实务 .ppt

商业银行信用风险管理的基本理论与实践 南京市商业银行 风险控制部 朱 钢 总经理 2005年6月8日 商业银行信用风险管理的基本理论与实践目 录 第一部分 商业银行信用风险管理概述 第二部分 商业银行信用风险的成因分析 第三部分 我国商业银行信用风险管理现状、存在的问题及改革中应遵循的基本原则 第四部分 信用风险的分析和计量技术 第五部分 国内商业银行信用风险管理和控制的主要手段 第六部分 国内商业银行信用风险管理的案例 第七部分 商业银行信用风险管理的发展方向 商业银行信用风险管理的基本理论与实践 第一部分 商业银行信用风险管理概述 一、信用风险的概念 一、信用风险的概念 二、国际银行业近年来信用风险管理的发展历程  三、信用风险在银行风险管理体系中的地位  三、信用风险在银行风险管理体系中的地位  第二部分 商业银行信用风险的成因分析  一、信用风险成因的理论探讨  二、国内商业银行信用风险的成因分析  第三部分 我国商业银行信用风险管理现状、存在的问题及改革中应遵循的基本原则  一、新巴塞尔协议关于信用风险管理的要求  二、我国商业银行信用风险管理的现状及存在的问题  二、我国商业银行信用风险管理的现状及存在的问题  二、我国商业银行信用风险管理的现状及存在的问题  三、我国商业银行信用风险管理应遵循的原则  第四部分 信用风险的分析和计量技术  第四部分 信用风险的分析和计量技术  第四部分 信用风险的分析和计量技术  第五部分 国内商业银行信用风险管理和控制的主要手段  一、信用业务的三查制度  一、信用业务的三查制度  一、信用业务的三查制度  二、信用评级  二、信用评级  二、信用评级  三、风险分类管理  三、风险分类管理  三、风险分类管理  三、风险分类管理  第六部分 国内商业银行信用风险管理的案例  一、借款人虚假报表引发信用风险：蓝田股份案例  一、借款人虚假报表引发信用风险：蓝田股份案例  一、借款人虚假报表引发信用风险：蓝田股份案例  一、借款人虚假报表引发信用风险：蓝田股份案例  一、借款人虚假报表引发信用风险：蓝田股份案例  二、商业银行内部管理不规范引起信用风险的案例  二、商业银行内部管理不规范引起信用风险的案例  二、商业银行内部管理不规范引起信用风险的案例  第七部分 商业银行信用风险管理的发展方向  The end  2005-6-8 商业银行信用风险管理的基本理论与实践 第五部分 国内商业银行信用风险管理和控制的主要手段 ◆风险分类对提高商业银行风险管理能力的积极意义 ◇从制度设计上实现了银行风险管理观念上的革命 ◇风险分类型有利于建立高效有序的银行信贷管理体制 ◇风险分类型为加强不良贷款的管理提供了依据 ◇损失准备金的提取可以促使银行更关心风险的管理 2005-6-8 商业银行信用风险管理的基本理论与实践 主要内容  一、借款人虚假报表引发信用风险：蓝田股份案例 二、商业银行内部管理不规范引起信用风险的案例 2005-6-8 商业银行信用风险管理的基本理论与实践 第六部分 国内商业银行信用风险管理的案例 上市前的简要回顾 1992年蓝田成立之初，其主业为制药业与酒店业。根据市场形势的变化，董事会经过反复研究，决定选择农业作为公司今后发展方向，开拓新的生产力增长点。1993年初，蓝田在湖北省洪湖市瞿家湾镇设立了洪湖蓝田水产品开发有限公司,利用定向募集资金，采取滚动发展的模式，在当地建成了水产品种养加工基地，建立了产品销售网络。经过四年的发展，公司已形成了以农副水产品种养、加工、销售为主，兼营制药、酒店、贸易、零售、房地产开发的多元生产经营格局。伴随产业结构的调整，公司的规模日益壮大，效益呈跳跃式增长 。 2005-6-8 商业银行信用风险管理的基本理论与实践 第六部分 国内商业银行信用风险管理的案例 上市后的造假事实 1996年5月，蓝田增发新股3000万股，每股发行价8。38元，扣除发行费用后共募集股金24155万元。1996-2000年，蓝田在财务数据上一直保持着神奇的增长速度，总资产规模从上市前的2.66亿元发展到2000年末的28.38亿元，增长了10倍，历年年报的业绩都在每股0.6元以上，最高达到1.15元，即使遭遇了1998年特大洪灾以后，每股收益也达到了不可思议的0.81元，创造了中国农业企业罕见的蓝田神话，被称作是中国农业第一股。 截止到2002年8月向蓝田提供贷款的银行包括工、农、中、建、民生、交通、中信、浦发等中国各大专业银行，贷款总规模达