32206负债类——应付职工薪酬.xlsVIP

(支付)检查情况表 分配情况检查表 计提情况检查表 应付职工薪酬明细表 应付职工薪酬审定表 被审计单位： 项目： 应付职工薪酬 编制： 日期： 索引号： FF1 财务报表截止日期/期间： 复核： 日期： 项目名称 期末 未审数 账项调整 重分类调整 审定数 上期 索引号 借方 贷方 1.工资 2.奖金 3.津贴 4.补贴 5.职工福利 6.社会保险费 (1)医疗保险费 (2)养老保险费 (3)失业保险费 (4)工伤保险费 (5)生育保险费 7.住房公积金 8.工会经费 9.职工教育经费 10.非货币性福利 11.辞退福利 12.以现金结算的股份支付 …… 合计 审计结论： 被审计单位： 项目： 应付职工薪酬明细表 编制： 索引号： FF2 财务报表截止日期/期间： 复核： 日期： 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注 审计说明： 被审计单位： 项目：应付职工薪酬计提情况检查表 编制： 索引号： FF3 财务报表截止日期/期间： 复核： 日期： 已计提 金 额 应计提 基 数 计提 比率 应提与已提的差异 1.工资 2.奖金 3.津贴 4.补贴 5.职工福利 6.社会保险费 项目：应付职工薪酬分配情况检查表 索引号： FF4 财务报表截止日期/期间： 日期： 产品 成本 在建 工程 销售 费用 … 核对是否正确 差异 原因 1.工资 (1)医疗保险费 (2)养老保险费 (3)失业保险费 (4)工伤保险费 (5)生育保险费 7.住房公积金 8.工会经费 9.职工教育经费 10.非货币性福利 11.辞退福利 12.以现金结算的股份支付 被审计单位： 项目：应付职工薪酬(支付)检查情况表 编制： 日期： 索引号： FF5 财务报表截止日期/期间： 复核： 记账日期 凭证编号 业务内容 对应科目 金额 核对内容 （用“√”、“×”表示） 核对内容说明：1.原始凭证是否齐全;2.记账凭证与原始凭证是否相符;3.账务处理是否正确;4.是否记录于恰当的会计期间;5.…… 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 应付职工薪酬审定表 深圳市鹏城会计师事务所有限公司