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会计电算化试题E卷 帐套信息 操作员：唐林 张一生 李一清 帐套编号：110 帐套名称：（姓名） 会计启用日期：本年本月 单位名称：上海市中华机械制造公司 行业性质：工业企业 帐套主管：唐林 客户分类；1-2-3 供应商分类：1-2-3 部门级次：1-2-2 结算方式：1-2 存货分类：2-2-3 会计科目级次：3-2-2-2 有外币核算 权限：张一生（公用目录设置、总帐） 李一清（记帐） 总帐模块启用：1）往来款核算方式：总帐系统核算 2）总帐系统启用日期：本年本月 结算方式： 1.支票 101 现金支票 102 转帐支票 2.汇票 凭证类别：收款凭证、付款凭证、转帐凭证 月初财务数据 会计科目及余额表 类型 级次 科目编码 科目名称 辅助帐类型 方向 余额 资产 1 101 现金 日记帐 借 4038.00 资产 1 102 银行存款 银行帐、日记帐 借 672038.10 资产 2 10201 工行存款 银行帐、日记帐 借 469668.10 资产 2 10202 中行存款 银行帐、日记帐 借 202370.00 资产 1 109 其他货币资金 借 1000000.00 资产 1 112 113 应收帐款 客户往来 借 1268000.00 资产 1 114 坏帐准备 贷 6340.00 资产 1 115 预付帐款 借 180000.00 资产 1 119 其他应收款 个人往来 借 4400.00 资产 2 11901 其他个人应收款 个人往来 借 4400.00 资产 1 123 原材料 借 1414708.00 资产 1 128 包装物 借 43797.00 资产 1 135 自制半成品 借 40000.00 资产 1 137 产成品 借 372040.00 资产 1 139 待摊费用 借 39600.00 资产 1 161 固定资产 借 6686000.00 资产 1 165 累计折旧 贷 1952514.00 资产 1 171 无形资产 借 143000.00 负债 1 201 短期借款 贷 500000.00 负债 1 202 应付票据 贷 204750.00 负债 1 203 应付帐款 供应商往来 贷 1058756.00 负债 1 209 其他应付款 贷 84850.00 负债 1 211 应付工资 贷 10000.00 负债 1 214 应付福利费 贷 163323.40 负债 1 221 应交税金 贷 150387.40 负债 2 22101 应交所得税 贷 90808.21 负债 2 22102 应交个人所得税 贷 2371.19 负债 2 22103 应交城建税 贷 3742.00 负债 1 22104 未交增值税 贷 53466.00 负债 1 223 应付利润 贷 400000.00 负债 1 229 其他应交款 贷 1604.00 负债 1 231 预提费用 贷 200000.00 负债 1 241 长期借款 贷 700000.00 负债 1 251 应付债券 贷 100000.00 负债 1 261 长期应付款 贷 68695.30 权益 1 301 实收资本 贷 6200000.00 权益 1 311 资本公积 贷 292701.00 权益 1 313 盈余公积 贷 300000.00 权益 1 322 利润分配 贷 126000.00 辅助项目 辅助核算目录： 1）部门及编号：1 综合处 101 厂办公室 102 财务科 2 生产处 201 金工车间 202 装配车间 3 销售处 301 本地销售部 302 外地销售部 2）个人及编号：001 李力 厂办公室 002 唐林 财务科 003 张一生 财务科 004 李一清 财务科 005 吴强 本地销售部 3）客户分类： 1 本地 2外地 4）客户档案： 101 南京汽配厂 102 长沙水泥制品厂 北京物资公司 5）供应商分类：1 本地 2 外地 6）供应商档案：本地 101 沈阳铁合金厂 102 南京汽配厂 外地 201 京朝煤炭公司 202 北京工具厂 辅助核算余额表： 客户往来—113应收帐款余额 日期 单位名称 摘要 借贷方向 金额 上月末 南京汽配厂 销售商品 借 200000 上月末 北京物资公司