15勐来河经济评价.docVIP

14经济评价 14.1概述 勐来河二级水电站的经济评价是根据国家计委和建设部颁发的《建设项目经济评价方法与参数(第二版)》和水利部颁发的《小水电建设项目经济评价规程》及《水电建设项目财务评价暂行规定(试行)》的规定，以国家现行财税制度及有关政策和法规为依据而进行的。 财务评价按资本金财务内部收益率9.12％（较5年期以上银行贷款利率高3个百分点）测算电站经营期上网电价，并计算相应的各项财务指标，以评价勐来河二级水电站的财务可行性。 国民经济评价是从国家整体角度出发考察勐来河二级水电站的效益和费用，分析计算该项目给国民经济带来的净效益，以评价该项目经济上的合理性。 本阶段经济评价仅就电站部分进行评价。 14.2财务评价 14.2.1基础数据 14.2.1.1 生产规模及施工进度 电站装机2台，总容量22MW。根据施工进度安排，勐来河电站施工总工期3年。 根据电站的调节性能和电网的实际情况，勐来河水电站的有效电量系数按0.90考虑，厂用电率按0.4%计，电站设计多年平均年发电量共计1.061亿KW.h, 多年平均年上网电量为0.95亿KW.h, 上网电量=年发电量×有效电量系数×(1—厂用电率)。 14.2.1.2 基准收益率 资本金的基准收益率采用9.12％。 14.2.1.3 计算期 勐来河电站施工总工期3年，生产期采用25年，计算期为28年。 14.2.2投资计划与资金筹措 14.2.2.1固定资产投资 工程静态总投资为12336万元，价差预备费为零，固定资产投资11573万元。 根据国家规定和贷款条件，在项目建设时必须注入一比例的资本金。本项目资本金按静态总投资的30％计，资本金按比例分年投入使用，其余资金从银行贷款，资本金不还本付息。银行贷款按商业银行贷款考虑，现行5年期以上贷款年利率为6.12％。 14.2.2.2建设期利息 银行贷款利息按复利计算，经计算，电站建设期利息为741万元，建设期利息计入固定资产价值。 14.2.2.3流动资金 电站流动资金按10元／kW计算，共需22万元，因其数额较小，全部按自筹考虑，流动资金随机组投产投入使用，本金在计算期末一次回收。 本电站投资计划与资金筹措见附表14—1。 14.2.2.4总投资 勐来河电站总投资为12336万元，其中固定资产投资为11573万元，建设期利息741万元，其余为流动资金。电站全部机组投产后，形成固定资产价值12315万元，暂不考虑无形资产及递延资产。 14.2.3总成本费用计算 本阶段不考虑送出工程，故工程总成本费用即发电成本。 电站发电成本包括折旧费、修理费、职工工资及福利费、社保统筹、医疗保险、失业保险、住房公积金、利息支出和其它费用等。经营成本指不包括折旧费和利息支出的全部费用。 折旧费=固定资产价值×综合折旧率： 修理费=固定资产价值×修理费率； 其中：固定资产价值=固定资产投资+建设期利息； 电站综合折旧率采用4％，修理费率取1％。 工资=职工人数×年人均工资； 勐来河电站定员为22人，职工年人均工资按15000元计。根据相关规定和最新文件，职工福利费为工资总额的14％，社保统筹为工资总额的19％，医疗保险为工资总额的10％，失业保险为工资总额的1.5％，住房公积金为工资总额的11％，合计费用为工资总额的49.5％。 水资源费按我省规定0.004元/KW.h计。 其它费定额取15.0元／kW。 生产期内固定资产投资借款作为财务费用均计入总成本费用。总成本费用计算见附表14—2。 14.2.4税金 按规定，水电建设项目应交纳增值税、销