商业银行资本监管制度发展(140页).pdf

中国银行业监督管理委员会 China Banking Regulatory Commission 商业银行资本监管制度发展 王胜邦 2012/11/25 1 中国银行业监督管理委员会 China Banking Regulatory Commission 大纲 Basel I--Basel II--Basel III 商业银行资本管理办法核心内容 商业银行资本管理办法的影响 2 中国银行业监督管理委员会 理解资本监管 China Banking Regulatory Commission • 如何计算资本充足率 –分子：资本定义 –分母：覆盖风险的范围、风险加权方法 • 资本充足率监管要求是多少 –简单的最低标准 –分层次的资本充足率监管要求 • 商业银行如何管理资本充足率 –静态的 –动态的 –商业银行内部资本约束机制 • 监管当局如何监管资本充足率 –监管措施的种类 –不同监管措施的触发条件 3 中国银行业监督管理委员会 China Banking Regulatory Commission Basel I-1988年资本协议 确立资本充足率监管的三个基本要素 • 资本的定义：一级资本、二级资本和三级资本 • 信用风险权重：0,(10),20,50,100% • 表外业务纳入资本监管 • 最低资本充足率 • 资本／风险加权资产＝８％ 4 中国银行业监督管理委员会 对1988年资本协议的评价 China Banking Regulatory Commission • 积极方面 –突出了对银行资产风险的关注 –突出动态监管的理念 –将表外业务纳入资本监管 –有助于国际间进行比较 –资本充足率大幅度提高，强化国际银行体系的稳健性 –有利于公平竞争，并增强市场约束的有效性 • 不足之处 –风险敏感性低 –OECD俱乐部法明显不合理 –资本套利 –风险覆盖面窄 –没有一套可行的实施机制