04任务财务报表综合分析.xls

Sheet1 徐工科技资产负债表 资产负债表 时间 是否合并报表 合并 截止日期 流动资产： 应收利息 应收股利 其他流动资产 非流动资产： 长期应收款 投资性房地产 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 开发支出 商誉 其他非流动资产 货币资金 应收票据 应收账款 预付款项 其他应收款 存货 流动资产合计 长期股权投资 固定资产 在建工程 无形资产 长期待摊费用 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 资本公积 盈余公积 未分配利润 少数股东权益 持有至到期投资 所属行业：专业设备制造业 交易性金融资产 应收关联公司款 其中:消耗性生物资产 一年内到期的非流动资产 应收款项 应付关联公司款 一年内到期的非流动负债 可供出售金融资产 递延所得税负债 实收资本(或股本) 减:库存股 递延所得税资产 外币报表折算价差 非正常经营项目收益调整 所有者权益(或股东权益)合计 负债和所有者(或股东权益)合计 ??????? ???????徐州工程机械科技股份有限公司(以下简称公司)原名徐州工程机械股份有限公司，系1993年6月15日经江苏省体改委苏体改生(1993)230号文批准，由徐州工程机械集团公司以其所属的工程机械厂、装裁机厂和营销公司1993年4月30日经评估后的净资产组建的定向募集股份有限公司。公司于1993年12月15日注册成立，注册资本为人民币95,946,600元。1996年8月经中国证监会批准，公司向社会公开发行2400万股人民币普通股(每股面值为人民币1元)，发行后股本增至119,946,600元。1996年8月至2004年6月，经股东大会、中国证监会批准，通过以利润、公积金转增或配股等方式，公司股本增至545,087,620元。 ???????公司是集筑路机械、铲运机械、路面机械等工程机械的开发、制造与销售为一体的专业公司，产品达四大类、七个系列、近100个品种，主要应用于高速公路、机场港口、铁路桥梁、水电能源设施等基础设施的建设与养护。公司主要产品有：工程起重机械、筑路机械、路面及养护机械、压实机械、铲土运输机械、高空消防设备、特种专用车辆、工程机械专用底盘等系列工程机械主机和驱动桥、回转支承、液压件等基础零部件产品，大多数产品市场占有率居国内第一位。其中70％的产品为国内领先水平，20％的产品达到国际当代先进水平。公司大力发展外向型经济，实施以产品出口为支撑的国际化战略，工程机械产品远销欧美、日韩、东南亚、非洲等国际市场。 ???????公司年营业收入由成立时的3.86亿元，发展到2007年的突破300亿元，年实现利税20亿元，年出口创汇突破5亿美元，在中国工程机械行业均位居首位。目前位居世界工程机械行业第16位，中国500强公司第168位，中国制造业500强第84位，是中国工程机械产品品种和系列最齐全、最具竞争力和最具影响力的大型公司集团。 ???????二、徐工科技2005年偿债能力指标的计算 ???????（一）?2005年徐工科技的短期偿债能力指标 ???????1、流动比率=流动资产÷流动负债 ???????=2263655175.31÷2013301387.51=1.1243 ???????2、应收账款周转率=主营业务收入÷[(期初+期末)应收帐款/2] ???????=3084348146.4÷[（399115017.66+489822979.15）÷2]=6.9393 ???????3、存货周转率=主营业务收入成本÷[(期初+期末)存货÷2] ???????=2816989539.51÷[(1426105852.14+1186090370.92)?÷2]=2.1567 ???????4、速动比率=(流动资产-存货)÷流动负债 ???????=(2263655175.31-1186090370.92)÷2013301387.51=0.5352 ???????5、现金比率=(货币资金+短期投资净额)÷流动负债 ???????=(145813336.46+5990000)?÷2013301387.51=0.0754 ???????（二）?2005年徐工科技的长期偿债能力指标 ???????1、资产负债率=(负债总额/资产总额)*100% ???????=(2089858136.89÷3164022753.29)×100%=66.05% ???????2、产权比率=(负债总额÷所有者权益总额)×100% ???????=(2089