国外农村合作金融的发展经验及对我国的启示.pdfVIP

财经论坛 国外农村合作金融的发展经验及对我国的启示 李　红　罗剑朝　西北农林科技大学经济管理学院 [摘　要]本文选择了合作金融最具有代表性的三个国家 （德国、美国、日本）进行分析。在我国农村信用社的改革进 程中，参考国外合作金融的组织结构、管理模式，对于我国省级政府管理农村信用社的理论与实践将会有很大启示作用。 [关键词]合作金融　发达国家　经验　启示 合作金融最早诞生于德国，经过100多年的发展，农村合作 季节性、非均衡性和自然和市场的双重风险性，一般农业合作金 金融组织已遍及全世界，信用合作运动都有了长足的发展，这对 融机构的贷款利率较低，风险较大，因而弥补农业金融吸引资金 于促进弱势群体的生存与发展，实现效益与公平的统一起到了巨 水平低、能力差的不足，保证农业资金的充分供给，政府的重视 大的推动作用。本文选择了合作金融最具有代表性的三个国家： 与参与是十分必要的。应在税收政策、利率管制、资金扶持政策 德国、美国和日本。尽管各国国情不同，措施各异，但在发展农 等方面给予政策性的扶持。 村合作金融方面有许多共性和相通的经验。 2.具有严密的审计监督系统和风险防范系统 一、德国、美国、日本的典型三种模式 风险是影响金融决策行为的基本要素，而农业容易遭受较大 1.德国 “金字塔”式体制模式 的自然风险，这会造成农村信用社贷款风险的加大，鉴于农村信 合作金融发展的渊源在德国，早在19世纪中期，德国人雷发巽 用社业务范围较为狭窄，业务量较小，农信社的风险控制能力和 和舒尔茨就先后在合作运动中倡导信用合作。德国的合作事业经过 风险抗御能力比商业银行更为脆弱，建立风险控制体系是确保农 150余年的发展，已经形成一套完整的体系和模式，该模式呈 “金字 信社战略得到顺利实施的重要环节。可以从以下几个方面进行风 塔”形。德国的合作银行共分三个层次：第一层是基层合作银行，规 险控制：系统风险控制、市场风险控制、信用风险控制和操作风 模一般都比较小，资本金主要来自于农户、小农场主、银行雇员、自 险控制等等。 由职业者以及社会援助，直接从事信用合作业务。第二层是地区性 3.完善的法制环境 合作银行，共三家，它由地区性的信用合作经营管理机构组成。第 市场经济是法制经济。西方发达国家农村金融运作模式较为固 三层是全国合作金融组织的中央协调机关—德意志中央合作银行， 定，成效比较显著，主要得益于制度的保证。在美国各州都颁布了 它是德国信用社合作金融体系的最高机构。 关于信用社的法案，从而使得美国的合作金融法律数量多、比较齐 2.美国多元复合模式 备。要规范我国农村金融，引导农村金融繁荣兴旺，必须要有完备 美国的合作金融是在二十世纪初经济大萧条时期开始兴起， 的农村金融法律规范体系。我国应尽快研究和制定农业合作金融的 在政策的支持下，按照自愿、平等、互利的原则，在社区内结成 发展规划和发展战略，尽快制定和颁布 《信用合作法》、《合作银行 了合作性质的信用社，为入社成员提供借款等信用服务，其宗旨 法》，以利于央行以立法的形式对农业合作金融的作用性质、组织形 是不以盈利为目的，实行自主经营和 “一人一票制”的民主管理 式与管理方式及经验范围等加以界定与规范。 信用社不仅在农村设立，在城市各社区、企业、军队、学校都可 4.加快电子化步伐，完善农村信用社结算体系 以设立，其会员一般局限于本区域内中低收入阶层。美国信用社 21世纪是网络经济时代。科学的管理必须借助科学的手段， 基本框架是由美国中央信用社、44个州中央信用社和遍布全国各 必须实行在计算机技术基础上的网络化动态管理。一是加快农信 地的信用社构成的。美国的合作金融体系是多元化的，它由三大 社信息管理系统建设，将党务、劳动、工资、人事、绩效考核等 系统组成，分别是：联邦土地银行、联邦中期信贷银行、合作银 工作都实现微机管理，提高办公自动化程度。二是农村信用社体 行及信用合作社。三大系统受农业信用管理局领导，都有一套自 系内的