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美 日保险监管制度比较研究 李雅珍 张洪涛 内容提要 美 日两国是当夸保险业最发达的国家，由于两国在市场经济结构、金融法律制度、 文化传统等方面存在较大差异，因而两国的保险监管制度如在监管主体、监管对象、监管内容方面 也有很大的不同。比较研究美 目两国的保险监管制度，从中借鉴它们在保险监管方面的经验，对于 即将加入WTO的中国保险业完善其监管制度，具有现实意义 关 键 词 保险监管 偿付能力监管 立的保险监督机构行使，但保险监督机构的设立 一 、 引言 涉及中央与地方监管权力的分配问题。美国是中 央和地方权力分配最为复杂、存在争议最多的国 保险监管是一个国家保险监管部门依据现行 家。1945年 《麦克云一佛戈森法案》通过以后，每 法律对保险人和保险市场进行的监督与管理，其 个州都被赋予监管本州保险业的权力。全美50个 目的是确保保 险人的经营安全，同时维护被保险 州、哥伦 比亚特区和 4个托管区内均有 自己的保 人的合法权益。保险监管是弥补市场信息不完全， 险署，其雇员包括精算师、会计师和保险检查员 克服市场失灵，保护投保人利益的有效办法。各国 等 任何一家保险公司必须获得州保险署的批准 在保险市场的发展过程 中，基于 自身的经济、金 以后才能在该州开展业务 ，开业后要遵守该州的 融、法律制度和文化传统，均形成了一套具有本国 费率厘订和财务报告的要求。出于统一监管和交 特色的保险监管制度 。作为保险业最发达的美 日 换信息的需要，1871年美国成立了一个非官方的 两国，最具有代表性。据瑞士再保险公司Sigma 非盈利组织——全 国保 险监督官协会 (NAIC)。 对 1999年全球总保险费的统计，美国总保险费收 通过这个组织中的55位保险监督官互换信息和 人为 7951．88亿美元，占世界市场的34．22 ，位 建议，协调保险监管，并为各州的保险署提供金 居全球第一。日本总保险费收人为4948．85亿美 融、再保险、精算和法律上的支持。 元，占世界市场的21．29 ，位居全球第二。本文 随着跨州和跨国业务的发展，联邦政府更多 将对这两个国家的保险监管制度进行全方位的比 地介人保险监管，联邦法规定变额人寿保险产品 较 。 及类似产品的安全性要接受联邦政府的监管 (Roach，1993)。自从 《麦克云一佛戈森法案》通过 二、美日保险监管的比较 以后，人们一直在争论联邦监管是否比州级监管 更加有效。联邦监管的主要优势是可以统一全美 (一)保险监管主体比较 保险监管主体是指保险行业的监督者和管理 *李雅珍 浙江财经学院金融系 电话 ：0571 者。在世界各国，保险监管职能主要 由政府依法设 3100121张洪涛：中国人民大学财金学院 10087Z。 世界经济* 2001年第12期 ·48· 李雅珍 张洪涛 的法律，结所有保单持有人以同样的保障程度。但 缺陷。首先，相互保险公司没有资本金，它以成员 州政府监管可以根据当地风险特征(如 自然条件、 交付的保险费承担全部保险责任，抗风险能力较 人 口特征、主导产业等方面)和本州的实际需要． 差 其次，随着 日本相互保险公司规模的扩大，会 更好地保护本州公民的利益 (勒梅尔，199