公司规格管理制度.docVIP

规 格 管 理 制 度 为了加强公司内部管理，规范公司财务工作，结合本公司的实际情况，制定以下管理制度： 1、出差人员借款，必须先到财务领取“借据”写明出差地点，借款日期，全部填好后，先经部门主管审批，再有经理审批后，方予借走，前次借走出差返回时间超过三天无故未报销者，不得再借款。 2、借款出差人员回公司后，三天内应按规定到财务报账，报销票据填好后，先经部门主管审核，再交出纳处审核票据的完整性，金额准确性，后经会计复核，再由经理签字审核方可报销。凡报销发票，经审核若为假票者，一律退还，由报销人补齐后再予签字审核。 3、员工报销费用时，出纳人员要及时扣除各种借款，不允许员工长期占用企业资金，各种借款条超过一个月的一律入账，不允许白条顶库现象，后借款人还款时，出纳开据现金收据中抵原借款。 4、公司职工出差时间，住宿费及补贴按以下规定执行： 房租标准：部门主管，房租标准为60元/日 员工房租标准为50元/日，伙食补贴：早餐每人3元，午餐、晚餐每人6元。外出维修机器报销餐补需附带工作单，工作单必须有主管签字审核。 5、公司实行经办人员责任制制度，外出购物或办事，谁经手谁报销。若办公用钱，需先到财务领取“借据”经理签字后或授权方可借走。报销票据经理签字后方可抽回原有借据。 6、公司个人借款，对外付款实行经理签字批准制度，出纳支付每一笔款项，不论金额大小必须经理签字。若经理外出，出纳有1000元借款权限，超出1000元部分应电话告知经理，同意后可先付款后补办手续。 7、出纳日常零星开支所需库存现金现款为3000元，超额部分应存入银行，若遇大额付款或员工报销票据，经理应事先通知出纳准备好现金。 8、出纳人员必须每日结出现金流水账的账面金额，并与库存现金相核对，发现不符要及时查明原因，保证现金的安全和完整，经理签字后的各项报销票据，出纳应作现金付出凭证，现金付出单上要有报销人签字确认金额，出纳根据现金收，付款凭证登记现金日记账。 9、出纳收货款或其他现金收入应开具现金收据，填制现金收入凭单，会计根据现金收入凭单入账。 10、现金收据由财务集中管理，严禁给空白收据加盖财务章，业务人员外出若需用现金收据，在经理允许下，可加盖2份空白收据带出，用完后票要及时交还财务。 11、出纳从银行提取现金或转账，支票存根要经理签字后方可入账。 12、公司报表应于次月10日前上报经理，遇节假日顺延。 13、财务人员因工作变更或离职，必须将本人所管理的会计工作全部移交给接替人员，财务人员办理交接手续，必须有监理人员负责监理，交接人员及监理人员应分别在交接清单上签字后，移交人员方可调离或离职。 14、本制度自2010年4月1日执行。 我们需要不断的学习，丰富我们的知识面，学到老，是我们良好的生活态度！