第2章 财务规划.pdf

第二章 财务与预算规划 1 个人财务记录 2 个人财务报表 3 个人预算 1 个人财务管理活动 个人财务记录 记录和保存个人 过去 记录已经发生的 财务记录和文件 财务行为，提供 第一手理财资料 分析评价个人 个人理财报表 现在 对理财记录进行 财务状况 整理分析，总结 得失 计划未来的财 个人财务预算 将来 针对理财目标， 务活动 制定出具体的计 划和实施细则 2 第一节 个人财务记录  一、个人理财记录的作用  二、个人理财记录的类型和分类  三、如何进行个人理财记录 3 一、个人理财记录的作用  有序的理财记录体系为以下活动奠定了基础 1 ．帮助进行日常商业事务。  及时偿付信用卡透支和及时交纳公共事业费等； 2 ．对财务活动和财务过程进行监控，衡量接近目 标所取得的进步。 3 ．掌握日常收支情况。  改变不合理的消费行为，减少消费的冲动和盲目性； 4 ．保留理财活动的信息。  为以后需要的各种报告提供基础信息，如提供缴纳个人 所得税的收入材料，去银行贷款时需要提供的资产材料 等； 5 ．了解自己的财务状况。  方便进行各种财务决策。 4 二、个人理财记录的类型和分类  1.理财记账记录体系的类型 原始财务记录 非原始财务记录 ★原始理财信息文件 记录个人理财信息的文件。 ★本人记账文本 如身份证、银行卡 理财人记录的账本 如流水账本 ★原始理财活动文件 记录理财行