审计资料清单.xlsVIP

Sheet1 (2) bbkm bbxml chb chmxb jcsm kk mxkm mxxml qcbbkm sj sjjl sjl sy syh zd zhb zhb1 zhb3 zhb4 zhkm zhxm zhxmb 报表项目 大 核对内容 核对内容说明 汇率 货币资金 明细科 明细科目 审计结论 生产列1 生产列11 生产列15 生产列16 生产列17 生产列19 生产列2 生产列20 生产列3 生产列4 生产列5 生产列6 生产列7 生产列8 生产列9 生产期 生产期1 生产期11 生产期15 生产期16 生产期17 生产期19 生产期2 生产期20 生产期3 生产期4 生产期5 生产期6 生产期7 生产期8 生产期9 索引号 审计资料清单 E-mail:sdmby@ 一、综合资料 1、公司设立的批准文件、营业执照、公司章程、验资报告（历次验资报告）、2007年度审计报告,评估报告(如有)及税务登记证复印件，特殊行业的经营许可证等文件。 2、公司股东大会、董事会及总经理办公会等权利机构的决议、会议纪要,利润分配的决议等文件资料。 3、公司内部管理制度，主要是财务管理制度、会计核算办法、岗位责任制、财务审批制度、财产清查办法、成本费用核算办法、固定资产管理办法、计算机信息系统环境的相关控制制度及财务人员分工等（请提供最新版本）。 4、公司内部组织结构图、公司的生产工艺流程图、会计核算流程图。主要财务人员名单、联系电话及分工情况。 5、公司2008年度会计决算报告及会计报表，与编制会计报表有关的财务会计资料。 6、公司2008年度的会计账簿、会计凭证 7、截止日的各科目余额明细表（请按我们提供的样表填列）。 8、公司的会计政策目录、本年会计政策和会计估计的变更情况的说明，并请填写会计政策调查表（另行提供）。 9、公司对外投资、联营协议、合同、章程；参、控股公司名单、被控企业的营业执照、注册资金、参控股金额、股份类别、股数、占参控股企业股权比例、注册地址、经营范围、验资报告；如系控股请准备子公司审计基准日会计报表、审计报告；参控股股权证明复印件。 10、公司2008年度财产清查计划及实施情况、年度资产盘点计划及盘点资料（现金、有价证券、应收票据、存货、在建工程、固定资产的盘点明细表及盈亏汇总表）、盘盈盘亏的处理报告。 11、公司固定资产权属证明（如房产证、车船行运证明等）；无形资产权利证书（如土地使用证、注册商标证书等）；长短期投资的股权证明等。 12、公司资产租赁情况、租入租出资产明细及房产、土地、设备租赁合同。 13、公司在建工程批文、可行性报告、预决算报告、工程形象进度、工程资金来源说明、预转资依据。 14、公司资产抵押情况、抵押资产明细 15、对外担保清单、对内担保清单（包括但不限于担保合同、担保标的、担保条件）。 16、公司未决及已决诉讼情况，已决、未决诉讼及其它或有负债的处理办法。如无或有负债等或有事项请管理当局出具无需要披露的或有事项的声明。 17、重大期后事项（包括但不限于已证实资产发生了毁损；大额销售退回；已确定获得或支付的赔款；债券或股票的发行；巨额举债、巨额亏损、对一个企业的巨额投资；自然灾害导致的资产损失；外汇汇率发生较大变动等）。如无需要披露的资产负债表日后事项请管理当局出具需要披露的资产负债表日后事项的声明。 18、公司的纳税鉴定文件：税种登记表及税收优惠文件、政府补贴文件；纳税申报相关资料，纳税申报表、年度所得税汇算清缴资料、税收缴款书等。 19、公司截至目前新签订的或依然有效的采购合同、销售合同、借款合同、担保、抵押、租赁合同及其他重要的经济合同。 有关购买协议、证书 基准日准备情况表 三、统计资料 1、各公司人力资源（或劳动工资）部门1---12月份职工人员以及工资统计报表。 2、各种社会保险（包括养老保险、补充养老保险、医疗保险、失业保险）1---12月份缴纳统计表。 二、各会计科目资料 1.????? 货币资金 （1）????? 基准日各银行账户银行对账单、银行存款余额调节表 （2）????? 基准日现金盘点表 （3）????? 基准日银行询证函 2.????? 短期投资 （1）??? 基准日证券账户余额明细表、资金余额单 （2）??? 基准日所持有证券市价资料 （3）??? 金融资产的分类依据或说明 3.????? 应收帐款、其他应收款、预付帐款（对其中的关联方单独标注） （1）????? 基准日明细表及账龄分析（分1年以内、1-2年、2-3年、3-4年、4-5年、5年以上帐龄分析） （2）????? 基准日大额债权的债权人、大额债务的债务人通讯地址（邮寄或传真） （3）????? 基准日其他应收款资金往来（借款）的协议 （4）????? 基准日企业询证函 4.