企业所得税汇算清缴样表.xls

A109010企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表 A109000跨地区经营汇总纳税企业年度分摊企业所得税明细表 A108030跨年度结转抵免境外所得税明细表 A108020境外分支机构弥补亏损明细表 A108010境外所得纳税调整后所得明细表 A108000境外所得税收抵免明细表 A107050税额抵免优惠明细表 A107042软件、集成电路企业优惠情况及明细表 A107041高新技术企业优惠情况及明细表 A107040减免所得税优惠明细表 A107030抵扣应纳税所得额明细表 A107020所得减免优惠明细表 A107014研发费用加计扣除优惠明细表 A107013金融保险等机构取得涉农利息保费收入优惠明细表 A107012综合利用资源生产产品取得的收入优惠明细表 A107011股息红利优惠明细表 A107010免税、减计收入及加计扣除优惠明细表 A106000企业所得税弥补亏损明细表 A105120特殊行业准备金纳税调整明细表 A105110政策性搬迁纳税调整明细表 A105100企业重组纳税调整明细表 A105091资产损失（专项申报）税前扣除及纳税调整明细表 A105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表 A105081固定资产加速折旧、扣除明细表 A105080资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表 A105070捐赠支出纳税调整明细表 A105060广告费和业务宣传费跨年度纳税调整明细表 A105050职工薪酬纳税调整明细表 A105040专项用途财政性资金纳税调整表 A105030投资收益纳税调整明细表 A105020未按权责发生制确认收入纳税调整明细表 A105010视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表 A105000纳税调整项目明细表 A104000期间费用明细表 A103000事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表 A102020金融企业支出明细表 A102010一般企业成本支出明细表 A101020金融企业收入明细表 A101010一般企业收入明细表 A100000中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类） A000000企业基础信息表 企业所得税年度纳税申报表填报表单 封面 本年实际抵免以前年度未抵免的境外已缴所得税额 7（2+3+4+5+6） 13（8+9+10+11+12） 14（3-9） 15（4-10） 16（5-11） 17（6-12） A109000 跨地区经营汇总纳税企业年度分摊企业所得税明细表 金 额 一、总机构实际应纳所得税额 减：境外所得应纳所得税额 加：境外所得抵免所得税额 二、总机构用于分摊的本年实际应纳所得税（1-2+3） 三、本年累计已预分、已分摊所得税（6+7+8+9） （一）总机构向其直接管理的建筑项目部所在地预分的所得税额 （二）总机构已分摊所得税额 （三）财政集中已分配所得税额 （四）总机构所属分支机构已分摊所得税额 其中：总机构主体生产经营部门已分摊所得税额 四、总机构本年度应分摊的应补（退）的所得税（4-5） （一）总机构分摊本年应补（退）的所得税额（11×25%） （二）财政集中分配本年应补（退）的所得税额（11×25%） （三）总机构所属分支机构分摊本年应补（退）的所得税额（11×50%） 其中：总机构主体生产经营部门分摊本年应补（退）的所得税额 五、总机构境外所得抵免后的应纳所得税额（2-3） 六、总机构本年应补（退）的所得税额（12+13+15+16） A109010 企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表 税款所属期间： 年 月 日至 年 月 日 总机构名称（盖章）: 金额单位: 元（列至角分） 分配 比例 四、其他专项优惠（5+6+7+8+9+10+11+12+13+14+15+16+17+18+19+20+21+22+23+24+25+26+27） （A类 , 2014年版） 是（境内□境外□） 否□ 是□ 否□ 是□ 否□ 本 年 合 计 是□ 否□ 是□ 否□ 行次 高新技术企业优惠情况及明细表 A107041 二十七、软件技术及产品的研究开发经费占企业年软件收入比例（39÷35） 二十六、软件技术及产品的研究开发经费 研究开发经费指标 二十四、软件销售收入占企业年总收入比例（35÷34） 其中：自产软件销售收入 二十五、自产软件收入占软件销售收入比例（36÷35） 其中：企业