延庆县教育系统资金管理办法（修订稿）.docVIP

延庆县教育系统资金管理办法（修订稿） 延教财发〔2010〕1号 为了加强财务管理，规范内部财务行为，严肃财经纪律，严格财务收支审批制度，勤俭节约，杜绝浪费，提高资金的使用效益，更好地为教育教学服务，根据有关财经法律、法规精神，结合我实际情况，特制定教管理。 1.机关各科室应本着勤俭节约的精神,按照少花钱、多办事的原则,编制用款计划 2.机关各科室申请业务经费应根据工作计划进度采取“一事一议”的形式进行资金申请，各科室严格按照计财科统一制定的《延庆教委机关科室业务经费审批表》所列项目，逐一填写好科室名称、项目事由、预算标准、计划资金总量，经各科室主管领导审阅并加盖科室公章后交计财科，计财科长、财务主管主任、教委主任在两周内审核会签，计财科申请的业务经费，由财务主管主任、教委主任审核会签，根据批复结果向科室下达经费额度指标。 3.代收代管的往来款项，由相关职能部门事先提出用款申请，计财科长审核并报财务主管主任、教委主任审批，之后办理支付手续。 （二）资金申请范围及说明 1.各科室业务经费指各科室为落实工作计划、推动业务工作所需直接费用，无需计划其他费用。所属各单位参加科室组织的业务活动发生的费用由各单位自行承担。 2.科室组织各项业务活动、工作会议及表彰仪式，只发证书、奖牌，不发放礼品、纪念品、奖金，特殊情况确需发放礼品、纪念品的，由相关科室或主管领导事先征得教委主任同意后，由科室按批复结果组织落实。 3.各科室因工作需要安排其他业务活动，由相关科室向行政办公室申请，按统一标准接待。 4.科室业务活动用车以机关车辆为主，确需租用车辆，由行政办公室统一安排。以学校为主体参加市、县会议、活动的租车费用由学校负担。 5.科室组织各项业务活动、工作会议原则上不用餐，如确需用餐，应由相关科室科长（主任）向行政办公室提出申请，说明事由，由行政办公室按统一标准安排，结算时要写清科室名称、经手人姓名和具体事由。 6.科室组织本系统在职领导、教师参加业务活动，不发加班费及任何补助。正常业务工作及相关活动应尽量安排在工作日内进行。 7.科室组织业务活动外聘专家，应列入业务经费申请预算。 8.机关内各科室需添置、维修各类办公设施设备、运转耗材，需向行政办公室提出申请，由行政办公室统一购置、维修。 （三）资金管理使用 1.各科室申请的业务经费要严格按申请项目支出，不可超支，经费结余部分由教委统筹安排使用，计财科财务经手人负责审查把关，财务主管主任审核签字。 2.各科室专用经费支出结算时，要严格遵守《现金管理暂行条例》，超出现金结算起点（一千元）的业务，原则上要使用转帐支票进行结算，严禁擅自用现金结算，特殊情况另行协调。 3.用于公共支出部分的资金，科室提供的报销原始凭证数字真实可靠，票据完整清晰，大小写金额相符对于不合规的票据，坚决退回。预算外资金可用于弥补经费不足。 申报时间 　 项目事由 　 计划资金 　 资金明细 内容摘要 预算标准 金额 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 主管主任意见 　 领导审批意见 附表2 延庆县教育系统建设（购置）项目资金申报审批表 单位名称 　 申报时间 　 项目名称 　 项目简要情况介绍（建设原因、意义、工程量表述等） 　 项目资金来源及预算 　 项目实施办法（委托有关职能部门办理、自行购置、招投标等） 　 职能部门意见 　 教委核实审批意见 　 落实情况记录及相关附件材料（招标文件、项目清单等） 　 备注 　 附表3 预算外资金计划表 单位： 　 年 月 日 项 目 金 额 说 明 合 计 　 　 津 贴 　 　 职工福利 　 　 其他工资 　 　 社保费 　 　 公务费 　 　 设备费 　 　 修缮费 　 　 业务费 　 　 其 他 　 　 　 　 　 专户余额 　 　 领导签字： 填表人： 教委意见： 7