商业银行经营管理 教学课件 张立迎、张璇 第四章商业银行现金资产业务管理.pdfVIP

第四章 商业银行现金资产业务管理 学习目标 了解商业银行现金资产的构成及作用 掌握现金头寸的计量、预测及现金调 度渠道 理解现金资产管理的原则 掌握库存现金、存款准备金及同业存 款需要量测算及管理要求 目 录 第一节 现金资产的构成和作用 第二节 现金头寸的计量、预测及调度 第三节 现金资产管理 第一节 现金资产的构成和作用 现金资产的构成 库存现金 在中央银行存款：法定存款准备金、超额准备金 同业存款 第一节 现金资产的构成和作用 现金资产的作用 调节营运资金平衡，保持正常运转 保持资金清偿力，保证运营安全 满足贷款需求，推动存款业务发展 第二节 现金头寸的计量、预测及调度 现金资产的计量 现金头寸是商业银行业务的专用术语，是指现 金资产中可供银行直接自主运用的，同时又对外具 有清偿功能的货币资金。 •基础头寸=商业银行库存现金+在中央银行的超额 准备金 •可用头寸=基础头寸+同业存款 第二节 现金头寸的计量、预测及调度 现金资产的预测 短期现金头寸需要量=预计的货款增量+应缴存款准备金 增量-预计的存款增量 如果计算的结果为正数，表明银行的贷款规模呈上升趋势， 银行需要补充现金头寸，若存款供给量不能相应增加，就需 要其他渠道借款筹资。如果计算的结果为负数，则情况恰好 相反，表明银行还有剩余的现金头寸，可以通过其他渠道把 富裕的头寸转化为盈利性资产。 第二节 现金头寸的计量、预测及调度 现金资产的预测 中长期现金头寸需要量=时点可贷头寸+存款增量+各种应 收债权+新增借入资金-贷款增量-法定存款准备金增量-各种 应付债务+内部资金来源与运用差额 测算结果如果是正数，表明预测期期末现金头寸剩余，在 时点可贷头寸为正的情况下，可增加对盈利性资产的投放额 度；若测算结果为零或负数，则表明预测期期末资金匮乏， 即使时点可贷头寸为正，也不可过多安排期限较长的资金投 放。 第二节 现金头寸的计量、预测及调度 现金资产的调度 含义—— 商业银行现金头寸调度是在正确预测头寸变化 数量及趋势的基础上，及时地通过货币市场等渠道 灵活调剂余缺，保证银行能在资金短缺时花最小成 本，以最快途径调入所需的资金头寸，或在头寸宽 松多余时又可及时向其他银行调出头寸，增加资金 使用收益。 第二节 现金头寸的计量、预测及调度 现金资产的调度 作用—— •头寸调度在商业银行资产业务管理中始终处于首 要核心地位 •通过头寸调度，银行能够增强自身的偿债能力， 维护和提高对外信誉度 •银行可以借助货币市场有效避免或在一定程度上 减轻存款挤提、贷款呆滞和坏账、利率及有价证券 价格波动等经营风险 第二节 现金头寸的计量、预测及调度 现金资产的调度 渠道—— • 向上级行上存或请调资金 •货币市场融资 • 向中央银行申请短期借款 •出售资产 第三节 现金资产管理 现金资产管理原则 适度存量控制原则 适时流量调节原则 安全保障原则 第三节 现金资产管理