国际贸易中信用证诈骗和防范措施.pdfVIP

朱巍、章显强：国际贸易中信用证诈骗与防范措施 国际贸易中信用证诈骗与防范措施 朱 巍 1 章显强 2 (杭 州 电子科技 大 学 浙 江 杭 州 310018) 摘 要：信 用证是 国际贸易 中常见的支付方式 ，但是 由于其 自身的特点和缺陷容 易诱发信 用证诈骗 ，致使外贸企业产生 巨大的经济损失 。因此 ，对信 用证诈骗进行研究和分析 ，总结防范措施对今后 国际间正常贸易的往 来和发展 有着至关重要 的意义。本文根据信 用证诈骗产生的根 源解析信 用证诈骗 的主要 类型和特征 ，从进口 商、出口商、银行等各贸易参与方总结 并归纳信 用证诈骗 的防范措施 。 关键词 信 用证 ；欺诈 ；防范措施 ： 随着全球各国国际贸易联系的日益频繁和不断发展，国际贸 据申请人的要求并按其指示向第三方开立的载有一定金额，在 易结算方式在实际业务中越来越灵活，越来越多样化，信用证作为 一定的期限内凭符合规定的单据付款的书面保证文件。广义 传统的国际贸易支付方式仍然发挥着重要的作用，因为它能很好 上，信用证是银行或者第三方按照客户提出的请求，相应作出 地解决贸易进出口商的融资问题，还可以消除彼此由于不信任而 具有法律效应的书面保证，根据书面保证内容，开证方承诺在 导致不必要的风险。但是信用证结算方式本身存在着缺陷，易诱使 满足信用证规定的情况下，承兑支付汇票或者其它相关的付款 不法分子利用信用证漏洞进行诈骗，严重破坏了国际间正常的贸 请求。 易秩序，给银行金融业和外贸企业造成巨大的经济损失。因此，了 《跟单信用证统一惯例》（UCP600）中对信用证作了如下定义： 解信用证的特点，研究信用证诈骗类型和诈骗手段，归纳总结防范 “信用证是指按任何安排，不论其如何命名或描述，该安排是不可 措施对今后国际间贸易正常的开展有着积极的意义。 撤销的，从而构成开证行承付相符交单的承诺。承付是指：（1）见单 一、信用证的概念及其使用情况 即付，如果信用证为即期付款信用证；（2）承担延期付款的责任和 （一）信用证的概念 到期付款，如果信用证为延期付款信用证；（3）承兑由受益人出具 信用证（LetterofCredit，L/C）又称信用状，是指开证银行根 的汇票和到期付款，如果信用证为承兑信用证。” 作者简介： 1.朱巍（1970-），女 ，哈尔滨人，硕士研究 生，杭 州电子科技 大学讲 师，研究方向 ：国际贸易，产业经济；章显强（1990-），男，浙江温州人，本 科 ，研究方向 ：国际经济与贸易。 !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! “稳定—关注”四分图指的是政府解决网络群体性事件对社会 使政府所履行政治职能造成压力，随之而来的是舆论危机，并影响 稳定与公众关注两大类因素的强调情况。“稳定”维度是指政府在 整个社会的稳定。另一方面，在目前我国由上而下的监督乏力，而 治理网络群体性事件上强调社会稳定的情况，“关注”维度则是指 由下而上的监督流于形式的大背景下，对于网络群体性事件的治 政府在该事件上强调公众关注维度的具体情况。对两大类维度的 理是我国政治民主制度的重要补充，在一定程度上可发挥权力监 强调情况不同，政府采取的具体措施则不同。 督的作用，从而推动我国政治民主化进程，强化了政府的社会公共 本研究在网络群体性事件治理上，政府对社会稳定与公众关 服务职能。 注两方面的强调情况不同，建立了“稳定—关注”四分图，以社会稳 在这种新形势之下，政府在强化网络管控的同时，应积极建立 定的强调情况为纵轴，社会关注的强调情况为横轴，则分别出现了 快速有效应对网络群体性事件的能力。对于网络群体性事件要处 四个状态区间，即“高稳定低关注”状态区间、“高稳定高关注”状态 理好“稳定—关注”两个维度间的关系，疏导相济，以疏为主，重视 区间、“低稳定低关注”状态区间以及“低稳定高关注”状态区间。 网络民意，全面建立从中央到地