中小企业融资难问题的现状分析及对策.pdf

《中国商贸》 CHINA BUSINESSTRADE Finance 金融视线 中小企业融资难问题的现状分析及对策 唐山职业技术学院 肖爱晶 摘 要:近年来虽然中国的经济环境和融资政策发生了一定的变化，但是中小企业融资依然存在许多问题，主要有中小企业从银行等金 融机构的融资难以满足发展的需求，民间借贷和非正式金融缺乏有效的管理，缺乏中小企业发展的风险投资，还有就是中小企业融资服 务问题。针对这些问题,本文全面的、多方位的分析了中小企业融资难问题产生的原因及对经济发展的危害性，并探讨了一些包括建立与 经济结构相适应的金融体制，改善自身的筹措环境，建立规范的现代企业制度，不断进行产业结构调整的解决办法。 关键词:中小企业 融资难 现状分析 解决对策 中图分类号：F272.3 文献标识码：A 文章编号：1005-5800(2009)11(b)-094-02 在国民经济活动中，中小企业往往是最具活力的部分，它们经 贷管理上过份强调提高资产质量，更有甚者提出新增贷款资产质 营规模小、方式灵活，最有可能按照经济的比较优势来组织生产， 量必须达到100％等不切实际的要求，信贷资产的质量与信贷人员 但是对于中小企业来说，融资难已经成为制约其发展的主要原因。 的工资奖金收入直接挂钩，惩罚有余、激励不足，导致信贷人员产生 长期以来，金融机构向中小企业提供的贷款占总贷款规模的份额 “多贷不如少贷”、“少贷不如不贷”的想法。 很少，与中小企业对国民经济发展作出的巨大贡献不成比例。近年 (2)金融体制不完善，缺少主要为中小企业提供金融服务的金 来，虽然金融机构对民营企业的贷款比例有逐年递增的趋势，但与 尽管这几年金融体制进行了一系列改革和创新，国有专业 融机构。 国有企业的贷款份额相比仍然较低。 银行按商业银行要求进行了商业化改造，但从目前情况看，改革的 立足点仍放在增强国有商业银行的国际竞争力和消除中小金融机 1 中小企业融资难问题产生的原因 构经营风险上。除了由城市信用社改组的地方性商业银行其主要服 1.1 中小企业融资难的内因 务对象仍主要是城市中小企业外，作为占全国工业增加值74％的中 (1)许多中小企业的财务制度不够完善，财务信息的公开程度 小企业这一企业群体没有与之相适应的金融服务机构，这在经济 不高，财务管理也不够规范。主要表现在许多中小企业在面对银行 相对不发达的县(市)更为突出。 财务制度的合理要求时缺乏主动的意识，对财务审计环节没有拿 (3)商业银行对中小企业贷款设定的标准太高，贷款方式单一， 出足够的重视，因此造成了企业的资信等级较低，信用缺失。此外， 手续繁琐。而且在法律上对于中小企业贷款也存在诸多限制因素， 对于中小企业来讲，由于国家政策的原因，在税收负担方面中小企 主要表现在抵押物方面、过分注重担保物以及第三方担保，从而往 业要重于大型企业，因此为了降低生产成本，减轻税负，往往会采用 往就忽略了借款人本身的偿还能力。 例如人为制造“多本账”这样的行为。以上这些原因就导致了金融 1.2.2 政策机制对企业融资的影响 机构会很难掌握中小企业的资金流向以及其还贷能力。 (1)中小企业缺少向资本市场直接融资的政策和机制。目前国 (2)管理理念的落后也是导致中小企业融资难的主要原因。先 家政策规定通过股票上市在证券