厦门信达：计提资产减值准备及核销部分资产的公告 2010-08-14.pdfVIP

证券代码：000701 证券简称：厦门信达 公告编号：2010—29 厦门信达股份有限公司 计提资产减值准备及核销部分资产的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 厦门信达股份有限公司第七届董事会 2010 年第十一次会议审议通过以下事 项:1、关于公司 2010 年上半年单独计提资产减值准备的议案；2、公司 2010 年 上半年核销部分资产的议案。 一、计提资产减值准备情况 为真实反映公司截止2010年6月30日的财务状况及经营情况，基于谨慎性原 则，根据《企业会计准则》的规定，经过认真分析，公司对2010年上半年合并会 计报表范围内相关资产计提减值准备，详情如下： 公司根据应收款项的收回情况，对三项应收款项进行单独减值测试，计提了 坏账准备。 1、因上海洋迪金属材料有限公司回款速度较慢，公司基于谨慎性原则，对 该公司的应收账款 49,208,558.39 元作单项减值测试，本报告期计提 30%的坏账 准备，金额14,642,567.52元，至2010年6月末累计计提坏账准备19,683,423.36 元，影响公司2010年上半年利润-14,642,567.52元。 2、因中汇煤化工（内蒙古）有限公司回款速度较慢，公司基于谨慎性原则， 对该公司的其他应收款4,672,478.98元作单项减值测试，本报告期计提70%的坏 账准备，金额3,270,735.29元，至2010年6月末累计计提坏账准备3,270,735.29 元，影响公司2010年上半年利润-3,270,735.29元。 3、因上海浩年科技有限公司已被吊销营业执照，公司基于谨慎性原则，对 该公司的应收账款2,923,317.38元作单项减值测试，本报告期计提90%的坏账准 备，金额2,630,985.64元，至2010年6月末累计计提坏账准备2,923,317.38元， 影响公司2010年上半年利润-2,630,985.64元。 上述单独计提减值准备事项影响公司利润合计-20,544,288.45 元,影响金额 在董事会审批范围内，无需经股东大会审议。 二、核销部分资产情况 核销依据：债务单位被宣告破产；债务单位被注销、吊销工商登记或被有关 机构责令关闭；债务人失踪、死亡（或被宣告失踪、死亡）等。 核销资产情况: 1、存货核销情况：根据公司《财务管理制度》第四章第三十一条规定，由 于控股子公司厦门信达免税商场有限公司长期积压的特价童装、玩具，已无变现、 保管、使用价值，申请核销相应的存货账面原值共计5,726.42元。至2009年末上 述存货已计提了跌价准备3,177.66元，本次核销影响公司2010年上半年利润 -2,548.76元。 2、应收款项核销情况：本期核销的应收款项原值共计 8,255,679.77 元，主 要为具有明显特征表明确实不能收回的款项，其中包括：(1)核销非关联方应收账 款 40,679.77 元；(2)核销非关联方其他应收款 8,215,000.00 元。由于上述应收 款项以前年度已全额计提坏账准备，因此本次核销对公司2010年上半年利润无影 响。上述应收款项核销后账销案存。 （1）应收账款核销 是否因 应收账款 原计提坏帐准 单位名称 核销原值 核销原因 关联交 性质 备 易产生 夏新电子股份有限公司