管理报表体系设计讲义.pptVIP

Shine Wing Consulting 信永中和管理咨询 某公司 管理报表体系 I. 管理报表清单及部门职责 II. 报表结构 III. 样表设计及编表说明 信永中和管理咨询 Shine Wing Consulting * I. 管理报表清单及部门职责 * I. 管理报表清单及部门职责 * II. 报表结构 销售统计 标准人工计算表 制造费用分配表 单位产品生产成本 直接材料 固定销售费用 产品毛利分析 变动销售费用 管理费用 贡献毛益分析 经营指标分析 资产负债情况 生产工人工资表 盈亏平衡分析 注：红色表格中数据可从常规的财务报表中获取 * II. 报表结构 竞争对手销售情况统计 采购计划 生产计划 销售预测 预测和计划 销售费用明细分析 管理费用明细分析 单位成本考核 生产状况反馈 成本及费用控制 原材料库龄分析 产成品库龄分析 固定资产状况 存货盘点报告 实物资产管理 专柜销售现金收支统计 成本费用现金支出统计 现金流分析 销售统计 生 产与 销售 * III. 样表设计及编表说明 公司盈亏平衡分析 说明：1、固定销售费用——扣除导购员提成、业务员提成和促销费后的销售费用 2、公司管理费用全部作为固定费用 3、生产部门固定费用——扣除直接材料和直接人工后的生产费用 4、边际贡献率——从“