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* 发票作废 业务说明 发生错误开具、发票损毁或打印不成功等情形时，需要对已开具的发票（包括填用票、开具的红字发票、补录票的红冲票）进行作废操作，必须在本月作废。当作废红冲发票后，那张所对应的蓝票冲销状态变为填用状态。本系统只允许对本月开具的尚未记帐的发票做作废处理。 对于作废的发票，请注意保存好对应的纸质发票（包括实际未成功打印输出的空白发票），并及时到税务机关前台核实后验销。非集团用户可以作废所有子用户的发票。集团管理子用户可以作废所有子用户的发票。集团开票子用户只能作废自己的发票。纳税人作废的发票，请在接下来的三个月内到税局前台验销。 如果纳税人有作废未验销的发票，在发票开具界面会出现如下提示： 1.当纳税人超过了验销期都还未到税局前台验销，则会提示：“该票种存在X张作废发票未验销，其中超期未验销的作废发票y份，不能继续开票，请立即到税务局办理作废发票验销。”出现该提示，纳税人则不可再开该票种的发票，且x大于或等于y。 2.当纳税人有作废的发票只剩下最后一个月的验销期时，则会提示：“该票种存在X张作废发票未验销，请于本月底前到税务局办理作废发票验销（节假日不顺延）,逾期办理将不能继续开票。”出现该提示，不影响纳税人继续开票。 3. 当纳税人有作废的发票还没超过验销期时，系统只会提示：“该票种存在X张作废发票未验销，请尽快到税务局办理作废发票验销。”出现该提示，不影响纳税人继续开票。 操作说明 点击菜单[发票开具]-[发票作废]，系统将首先进入查询界面，请根据实际情况输入查询条件后，点击[查询]按钮，系统将列出当前条件下的查询结果列表： 确认将要进行作废操作的发票后，点击[作废]按钮，系统将进入作废发票的界面： 以上界面中，无须对发票本身的信息作任何修改，只需录入空白纸质发票上的印刷流水号并填写作废原因后，点击[作废]按钮，见下图： 填写需要作废的电子发票的信息（如电子发票代码、电子发票号码、合计金额等相关信息），在该界面还可以点点击“样例说明”，详细见下图： 确认无误后，点“确定作废”按钮，详细见下图： 确认无误，点“确定”按钮，即操作成功。 纳税人可在该界面用A4纸打印该发票信息。 红字发票开具 业务说明 如果发生以前月份开具的发票出现错误、销售退回等原因时，则需要开具一张对应的红字发票进行冲销。 本系统只允许对以前月份开出的蓝字（正数）发票进行红冲。比如当前为2010年6月，则只能对2010年5月31日及以前的发票进行红冲。 开具红字电子发票时，开票项目一致的前提下，不受票种限制，按被冲销发票内容填写，金额为负数，附注填写被冲销发票代码、号码，同时系统中被冲销发票数据附注记录红字发票代码、号码。红字发票票面规格小于被冲销发票票面规格时，“开票项目说明”栏填写内容为“按开票项目‘被冲销发票的开票项目’汇总（明细项目与被冲销发票一致）”，金额为负数，其它项目填写内容不变。 开出红字发票，也将占用当月开票限量。 可以用新票红冲旧票。 非集团用户可以红冲所有子用户的发票。 集团管理子用户不能开具红字发票。 集团用户开票用户可以红冲本集团企业001子用户和本子用户开具的发票（非补录票）。 操作说明 点击菜单[发票开具]-[红字发票开具]，系统将首先进入查询界面，请根据实际情况输入查询条件后，点击[查询]按钮，系统将列出当前条件下的查询结果列表： 确认将要进行红字冲销操作的发票后，点击[红冲]按钮，系统将进入红冲发票的界面： 在该界面中，无须对发票本身的信息作任何修改，只需点击红冲原因的下拉菜单，选择红冲原因，再点击[红冲]按钮，系统经校验后将提示是否红冲成功。红冲成功后，红字票面将打印对应蓝字发票的号码。查询时红字发票将显示对应蓝字发票的号码；查询蓝字发票时，将显示对应红字发票的号码。 开具红字发票时，除按《用户操作手册》操作外，还要取得原发票付款方出具的证明，附于记帐清单后备查。 纳税人当月有开红字发票的，必须在次月15日前携带红字发票的复印件或打印件、原蓝字发票资料、开具红字发票原因的书面证明（证明包含以下内容：要冲销发票的名称、发票代码、发票号码、开票金额、开票日期、需要“红字”冲销的原因），到税务机关审核。原蓝字发票资料及开具红字发票原因的书面证明，附于记账清单后备查。 记账清单生成 业务说明 在网上开具的发票，不设发票的记账联，改以打印记账清单的方式做为会计记账的原始凭证。 集团企业管理用户可以生成本企业所有已开具发票记账清单。集团企业开票用户不具备该功能。 非集团企业用户可以生成本企业所有已开具的发票记账清单。 电子记账清单生成有两个规则： 1.当月的发票当月生成记账清单 2.如果当月的发票没有在当月生成记账请单，则需要在次月10日前将未生成的发票全部生成完毕，否则无法生成本月发票的清单。