南昌市科技重大项目验收财务专项审计报告(格式).docVIP

南昌市科技重大项目验收财务资料　　为做好南昌市科技重大项目财务验收工作，根据《南昌市科技计划项目验收管理办法（试行）》相关要求，项目承担单位提供的验收材料应包括以下方面内容的资料： 　　一、合同执行期内各年度项目承担单位财务报表和最近一个月的财务报表（资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表），年度财务报表须经会计师事务所审计，并出具正式审计报告的复印件。　　二、南昌市财政局拨入专项银行进账单复印件。　　三、项目承担单位自筹资金到位情况：新增注册资本方面须提供近期验资报告，经年检的项目承担单位法人营业执照；银行贷款方面须提供贷款合同（非流动资金贷款）和借款凭据，均为复印件。　　四、项目资金使用方面的部分票据复印件　1、专项经费开支的全部票据和会计凭证；　　2、关键基础设施建设完工决算报表和工程款付款单或建筑发票；　　3、单价在5万元以上的生产设备或仪器设备发票；　　4、转作资本化的银行借款付息单，不少于个月的付息清单。　　五、各项经济指标完成情况的相关票据复印件　　1、能反映项目产品销售收入的一个单位在同一时间购货在10万元以上的连号发票，票据总金额不少于产品销售收入的50%，若项目实施涉及2个年度以上，则每年应提供有代表性的票据；　　2、能反映项目产品缴纳税金的增值税、城建税、教育费附加、项目承担单位所得税等完税凭证，票据总金额不少于缴税额的30%。　　：南昌市科技重大项目专项审计报告（模板） 20××年南昌市科技重大项目 专项审计报告 被审计项目名称： 被审计项目承担单位： ××××会计师事务所有限公司 20××年×月 专项审计报告 审计报告文号 ******公司： 我们接受委托，对贵公司20**年南昌市科技局立项的“*********”（科技重大项目）资金到位和使用情况及合同执行期间各项经济指标完成情况进行了审计。 贵公司的责任是提供真实、合法、完整的审计资料，包括如实编制的项目资金来源与支出明细表和合同执行期间各项经济指标完成情况表，恰当界定项目产品的具体范围，并对上述明细表编制、资料提供过程实施内部控制，以使资料不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。 我们的责任是在实施审计工作基础上对南昌市科技重大项目的收支使用情况及项目合同经济指标的执行情况发表审计意见。我们的审计是按照《中国注册会计师审计准则》和《南昌市科技计划项目验收管理办法》的规定，依据《南昌市科技重大专项计划项目合同书》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括了解、询问、分析、抽查会计记录等我们认为必要的审计程序，我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。现将审计情况报告如下： 一、项目承担单位及项目基本情况 （一）项目承担单位基本情况 **********公司系****年**月**日注册成立的有限责任公司（或有限公司），由***工商行政管理局颁发项目承担单位法人营业执照，注册号***********；注册资本：人民币****万元；法定代表人：***；公司住所：***************。公司经营范围：**************。 （二）项目情况 （1）项目立项基本情况 贵公司承担的南昌市科技重大项目名称：**********；项目起止日期:20**年*月至20**年**月；项目负责人：***；主要参加人员：***、***、***、***。 主要建设内容： （用文字简述） 项目总投资：******万元，其中：新增固定资产投资****万元，流动资金****万元。 经济指标：销售收入****万元、净利润****万元、纳税总额****万元、创汇****万美元。 （2）项目实施情况 用文字简述以下方面内容和成果 1、关键基础设施建设成效方面 2、生产设备（生产线）规模扩大方面 3、技术和人才引进提高方面 4、项目承担单位创新能力提升方面 5、促进项目承担单位财务状况成长方面 二、项目资金到位和使用情况 （一）项目投资总额 项目计划投资****万元，其中：市科技局偿还性资助***万元，公司自筹资金投入****万元，金融机构贷款*****万元，投资预算安排如下： 金额单位：万元 科 目 金额 占投资比例% 一、固定资产投资 1、建筑工程费 2、关键基础设施