财务单据粘贴管理制度QTHA_G02.4_001-2012.docVIP

深圳市泰和安科技有限公司企业标准 管理标准 标 题：财务单据填写及粘贴管理制度 编 号： Q/THA G02.4 001-2012 页 数： 11 生效日期： 2012．3．1 拟 制：杨意成 日期： 审 核： 日期： 批 准： 　 日期： 受控状态： 受控 分 发 号：0# 会签栏 部门 签字 部门 签字 人力资源部 生产部 办公室 品质部 信息部 采购部 财务部 市场部 合同部 技术服务部 物流部 机构发展部 研发部 前 言 建立完善的财务管理制度，加强财务管理工作，规范财务单据粘贴行为，根据国家有关法律、法规，结合公司具体情况，特制定本制度。 本标准起草部门： 本标准主要起草人：2012年首次发布。1 目的 加强公司适用于公司。 3.2各部门为制度的具体执行部门。 4 财务单据种类 4.1费用报销单：适用个人垫支或冲抵借款费用、招待费（餐费、住宿、礼品），定额交通、餐费补助。 4.2差旅费报销单：适用因公出差发生的交通、住宿及补助。 4.3差旅费报销汇总表（差旅费报销单附件）：适用同一业务多人或多天出差，一张差旅费报销单不够填时，根据同一业务按人或部门分类填写差旅费报销汇总表作为附件，差旅费报销单填汇总数。 4.4借款单：适用公司员工因公需要的临时借款或备用金。 4.5付款申请单：适用对外支付的房租、采购款项（物质、工程、劳务、服务）。 5 财务单据填写 5.1使用统一格式单据（见5.7），项目填写完整（包括原始单据张数）； 字迹清晰，金额数字和签名正楷填写；大、小写金额必须一致；金额数字不得涂改。 5.2大写数字及符号：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖； 拾、万、仟、佰、元、角、分、整； 、￥、斜S（见单据样版） 5.3大写金额第一个数字前都打叉画圈“ ” ，数值后面为“0”的都补大写“零”， 如￥1,002.10 固定格式：拾万壹仟零佰零拾贰元壹角零分 自填格式： 人民币壹仟零贰元壹角整 5.4合计小写金额前加“￥” ，非合计小写金额直接填数字。 5.5大写合计金额顶格填写，小写合计金额数字紧跟“￥”符号不留空位。 5.5单据金额空白处打“斜S”符号“划销” ，一张单据只填一个，费用报销单填在金额列，差旅费报销单填在金额小计列。 5.6报销用途或付款原因与发票内容保持一致。如是顶替的发票，按发票内容报销付款，并在单据后附实际业务凭据及实际报销内容的说明或清单。 5.7单据样版 5.7.1费用报销单 5.7.2差旅费报销单 5.7.3差旅费报销单汇总表（EXCEL表） 5.7.4借款单（一式三联，三联填写完整，小写金额紧跟“ ￥” ） 5.7.5付款申请单 6 常用原始凭证及配套粘贴次序 6.1常用原始凭证包括：合同（采购、劳务、工程、服务等）、发票、送货单、入库单/验收单、工程验收单、固定资产验收单、对账单等；请购单、请示批复单、评审表、业务招待清单、出差申请单等。 6.2单据配套粘贴顺序 6.2.1费用报销单：发票、验收单、请购单/请示批复单、业务招待清单；收据及实际业务与发票内内容不符说明清单。 6.2.2差旅费报销单：发票、出差申请单。 6.2.3借款单：请购单/请示批复单、出差申请单。 6.2.4付款申请单：对账单、入库单/验收单、发票、请购单/请示批复单/订单/合同。 7 单据粘贴 7.1票据粘贴原则 7.1.1在实际工作中原始单据种类繁多，为便于装订和保管，在填制报销、付款单时应对附件进行必要分类和外形加工。 7.1.2票据粘贴方法多样，粘贴票据时应根据票据的多少、纸张的大小，选择合适的方法，但应以整个单据平整、美观为准。 7.1.3票据分类先按业务内容分类，同次业务或同一笔费用票据粘贴在一起；各类票据粘贴顺序与报销单据各项栏目保持一致。 7.1.4粘贴的票据应正面朝上，便于审核和事后查阅。 7.1.5大张的票据或合同文件只需固定票据的左上角，小张票据需均匀粘贴在粘贴单上，不能厚薄不均。 7.1.6过窄过短或过多的票据，应先将票据均匀、整齐、从右至左（但票据右边沿不要超过单据右边沿）粘贴在粘贴单上，再附在单据后面。每张票据应直接粘贴在粘贴单上，不要发票粘在发票上，以免日后脱落丢失，或覆盖票据内容。 7.1.7票据固定不能使用书针等易锈蚀的物品，一律使用胶水固定。 7.1.8粘贴单的使用：将A4纸裁成与报销单同样大小的纸张，即可作为粘贴纸。粘贴时在粘贴纸左边留