论我国国有商业银行地风险管理.pdf

足率低、不良资产比例高、财务效益低下已经开始危及银行业的安全 经营。对这些潜在的风险，如果听之任之，不从根本上加以解决，当 积累到一定程度后，一旦遭遇外在因素冲击，就极有可能形成现实的 危机。 第二部分论述了国有商业银行在经济体制转型时期中所面临的风 险和风险管理现状。本部分首先介绍了经济体制改革与国有专业银行 向商业银行转变的关系；紧接着介绍了我国国有商业银行风险的表现 和特征，风险表现为巨额不良贷款、盈利能力低下、违规经营和金融 犯罪时有发生，危害巨大、资产结构单一，负债结构不合理，风险集 中。风险特征表现为集中性、隐蔽性、累积性、体制性；然后论述了 我国国有商业银行风险的形成原因。为了有效的防范和控制商业银行 风险，风险的成因分析必不可少。具体的，导致国有商业银行形成 不良贷款，产生各种银行风险的原因有外部原因：国有企业对信 贷资金的高度依赖，自有资金严重不足、国有企业长期粗放经营， 亏损严重、国企产权关系不明，责权利不对称、政府行政干预过多、 人民银行监管力量薄弱、信贷资金财政化现象严重等。内部原因：‘国 有商业银行产权制度存在缺陷一一所有权主体缺位、风险管理意识淡 薄，风险管理机制不健全、缺乏行之有效的激励机制和约束机制、风 险的缓冲机制残缺等；最后介绍了现阶段我国国有商业银行风险的管 理。由于对银行风险的否定，长期以来我国的银行并未形成完整的风 险管理体制和理论。随着我国经济的高速增长和金融改革的深化，国 有银行取得了前所未有的飞速发展，到了20世纪90年代初，我国的 国有商业银行风险意识增强，开始推广和实行资产负债管理。为了加 强商业银行的风险管理，中国人民银行1996年12月颁布的《商业银 行资产负债比例管理监控、监测指标》成为我国商业银行风险管理的 纲领性指导文件。这部分分别从以下几方面加以论述我国国有商业银 行风险管理的现状：信用风险的管理、流动性风险的管理、资本风险 的管理、利率风险的管理、汇率风险的管理、操作风险的管理。 第三部分是案例分析：经验、教训和启示。银行资产中贷款的高 比例以及贷款的缺乏流动性，使得银行特别容易出现因信贷违约风险 而引趣的清偿能力4i足。尽傺不同时期、不同国家银行危机发生的导 火索移最终骧匿予差万剽。但这些纛因鬣终都是通过银行信贷瓷产质 量的恶化起作用的。在任何银行业的危机中，银行倒闭的最根本原因 都是不良贷款的比例过高。这羼通过笔者在农行信贷工作中遇到的两 个真实案镄，“成都A公霹310万元镊行承兑汇票发生垫嚣和途期静案 例”和“中江县熊绸公司破产甩债的案例”揭示了我国国有商业银行 在风险管理中存狡的问题，镬人说：“过去的事情是未来的一面镜子”。 并介绥了疑案髑中带给我们憋经验教调嗣痘遥。 第四部分论述了加强我豳国有商业锻行风险管理的对策建议。通 过前隧的案例分析，本文认为我国国有灏业银行风险的突出表现是存 在巨额不良资产，露对巨额的不嫠资产，露瑟金融全球仡、自赉纯戆 浪潮，面对WT0的挑战，我围困有商业镊行应该积极应对，努力增强 风险镣理，这部分黄先论述了当前国有蜥业银行风险管理面临的挑战。 如金融翎薪对亵邋银行风险篱理的撬藏、金融全球纯令裔堑银行风险 管理的难度增大、金融自由化改变了传统商业银行风险管理的方法、 银行兼并浪潮给髓业银行风险管理提出的耨课题、入世对我国图有商 韭银行风险管理的影响；然舔重点论述了增强我国阕有齑监锻行晟陵 管理的对策建议。一、积极处箴不良资产，化解现存巨大的风险。通 过上颟的论述我们可以了解到，现阶段我国商业银行运用各种手段加 强对僚用风险、流动性风险等各静风险的管理。值蹩，我国齑遭银行 仍然筒临着巨大的风险，集中表现为巨额的不良资产、盈利能力低下 等方巅，特别是髓业银行存在的巨额不照资产，已经严重的威胁到商 业银行的生存和发展，如何僚签别国经验，仡勰和处萋商业银行的巨 额不良资产，已成为目前商业银行防范风险工作的嫩中之重。这里着 重分缨各个国家处理不良资产既方法。二、进一步加快体制改革，有 效防范和化艇体制风险。通过前丽的论述，我们了解到，与箕它发达 市场经济国家相比，我国国有商业银行风险的特点表现为集中性、隐 蔽性、累积性、铬制性，特剐是体制性阅题是造成我国裔业银行风险 的一个特殊的、又极其重要的因素，这主要是由予现阶段我国敢策、 法规的缺位和缺陷而形成的。体制性因索成为现阶段国有商业银行风 险的最大影响因素。所以，我们不但要积极化解现阶段我国商业银行 所面临的风险，还要未雨绸缪，消除令我图商业银行产生风险的体制 性根源。为了降低体