--流程文件模板.docVIP

固定资产申购与管理制度 浙家司(2012 ) 号 签发： 一、目的：为规范公司固定资产申购、验收、使用管理，保证固定资产安全与完整，提高固定资产的有效利用率，规范业务流程，明确责任，特制订本制度。 二、适用范围：本制度所指固定资产是指单位价值在2,000元以上、使用年限一年以上、使用过程中保持其原有形态的资产，具体包括： 1.房屋建筑物及附属设施； 2.机器、机械等生产设备； 3.运输工具 4.电子设备 5、其他设备 6、金额较大的设备备件、配套工程 三、管理责任 1、计划部： 1）负责对生产系统的固定资产进行归口管理。 2）主导生产设备的申购、验收、使用、维修、保养、点检、台账、报废等各项工作。 3）计划部应设立相应岗位专职管理，建立相关制度、流程、操作规范，保证生产设备的高效使用。 2、行政部 1）归口管理公司电脑及其配套资产管理。 2）归口管理公司后勤、办公等用途的固定资产。 3）行政部应指定相关人员实施管理，并建立相关管理制度。 3、技术部： 1）归口管理本部门固定资产。 2）负责技术类设备的申购。 4、品管部： 1）归口管理本部门固定资产。 2）负责检验、测试类设备的申购。 5、财务部： 1）账务处理：按公司会计制度实施账务处理，妥善处理合同、发票、付款等工作。 2）资产清查。财务部应定期清查公司及各部门固定资产的使用与维护状况，防范资产风险，异常情况及时汇报公司。 6、总经办： 1）负责公司房屋建筑物等方面的管理，包括房屋产权管理，及房屋的日常维护，相关证照管理。在发生风险事项时按公司相关制度追究责任。 2）负责采购立项审批、合同审批及货款支付的最终审批。 四、固定资产申购 1、使用部门提交设备采购申请单，按流程操作。 2、采购实施由各归口部门负责，总经办统筹协调。 五、付款与账务处理 1、财务部严格按合同条款支付货款，原则上预付款不超过总额度的30%，尾款不低于10%； 2、采购部门应及时提供发票，发票遗失或未及时处理造成损失的追究相关人员责任。 3、账务按公司规定处理。 六、日常维护与管理： 1、各部门应负责建立归口管理的固定资产台账，台帐应详细反映每项资产的名称、规格型号、使用部门、购置日期、开始使用日期、供应商、资产价值等情况。 2、各使用部门对固定资产实行资产责任人管理。属于管理人员个人使用的资产，资产的安全与完整由使用人负责；属于部门公共使用的资产，由行政部或部门负责人指定人员负责公共资产的安全。 3、重要设备使用部门应建立完善的设备管理制度及操作手册，保证设备正常、高效使用。 4、人员调动、离开公司时，应到相应部门对本人负责管理的固定资产办理核销、移交手续后，相关部门才能办理其它手续。 六、附则 1、本制度修订与解释权归公司总经办及公司授权部门。 2、本制度自签发之日起执行。 浙江长兴家宝电子有限公司 二0一二年六月一日 本制度支持文件及流程表单 1、财务审批与监控制度（有） 2、家宝公司财务核算制度（有） 3、采购合同（有） 4、财务付款单（有） 5、发票（有） 6、设备采购与验收流程G1（有） 7、设备采购申请单G1-1（有） 8、设备验收报告G1-2（有） 9、设备台账（？） 10、设备操作与维护手册（？） 11、设备点检记录（？） 12、员工离职单（？） 13、设备报废审批表（暂不考虑） 附：流程图与表单 流程编号：G1 流程图 作业程序 责权部门 相关文件及表格 采购申请 需求部门提出采购申请，应描述好申请原因、采购要求， 立项信息收集 采购负责人需先调查公司内部资源，是否能够满足，或闲置设备改造后满足，若必须采购则采购部门主导，与需求部门一起收集供应商信息，原则上不少于3家，形成初步的供应商能力及报价表。 立项申请评审（或核准） a)一般采购项目：采购部门与需求部门一起评估确定供应商及价格，共同进行采购项目申请的核准。 b)重大采购项目：金额较大的采购项目必须有公司总经理直接参与。 采购申请审批 最终采购价格与型号选择，由总经理批准。 合同评审 公司审批后，采购部门按照公司的合同评审流程办理正式的采购合同，采购合同由公司总经理核准。 实施采购 采购人员按合同评审的要求实施采购，设备到位或工程开工后，采购人员应持续跟进相关工作，确保按时按期完成，符合采购要求。 财务流程 按合同条款付款并索要票，处理相关账务 验收 设备安装试运行或工程项目完工后，使用部门应进行验收，验收合格后，经相关部门签字，采购人方可申请支付项目余款。 设备管理 使用部门录入设备台账，指定相关责任人，建立管理制度、操作与维护手册、点检记录等 资料的管