借鉴新巴塞尔资本协议完善我国的银行资本充足率法律监管之的分析.pdf

内容摘要 本文旨在从法学角度通过研究银行资本充足率法律监管的国际 准则巴塞尔资本协议的“应然”要求，并结合我国实际分析我国银行 资本充足率法律监管的“实然”状况，籍此探讨完善我国银行资本充 足率的法律监管。 在金融全球化和金融创新不断发展的背景下，银行体系正承受着 越来越大的风险。有效的银行监管成为防范和化解银行风险、维护一 国金融体系稳定的首要条件。银行的嗌管从总体一L分成预防性监管和 保护性监管两大类：预防性监管旨在从源头上防范银行风险的发生， 重在事前的防范；保护性监管则重在风险和危机发生后防止其扩大和 恶化的事后补救，强调事后的救助。相比而言，预防性监管在风险发 生前就尽量予以避免，防忠于未然，因此，预防性监管在银行的监管 体系中是重中之重。银行审慎监管是预防性监管的重要内容，银行审 慎监管是审慎原则在金融监管中的适用，其核心内容是防范和控制风 险，使金融机构稳健运行。 ． 由于资本在吸收银行损失、维护银行安全稳健经营中的重大作 用，一个银行的资本是否充足是其进行正常经营的前提条件，因此， 对银行的资本充足率进行有效监管就成了各国银行监管者实施银行 监管的重要内