票据法证券法学课件.ppt

本文观看结束！！！ 虚假陈述的责任主体: 1)发行人及公司发起人; 2)发行公司的主要职员:董事,经理以及其他重要职员; 3)专业服务机构及其从业人员; 4)承销商 虚假陈述的行为方式: 对公开的信息资料的重要内容,有: (标准): A.应当是谨慎的投资者在作出投资判断前所应获悉的事实; B.对证券价值有影响的事实. 1)虚假陈述; 2)严重误导; 3)重大遗漏. 虚假陈述的法律责任: 1)对发行人或公司成立前的发起人.须就整个文件没有虚假，严重误导或者重大遗漏承担保证责任,其归责原则为无过失原则; 2)对发行人的职员,须就其签证部分承担保证责任,并与发行人承担连带责任,起归责原则为推定过失原则; 3)对承销商,须就其承销证券范围内的文件承担保证责任,并与发行人承担连带责任,起归责原则为推定过失原则; 3)对会计师,律师,资产评估等专业人员,须就其签证部分承担保证责任,并与发行人承担连带责任,起归责原则为推定过失原则. 我国对虚假陈述之法律责任的规定: 1)实行过错责任原则,加重了原告的负担; 2)只规定了全体发起人,董事以及主承销商的连带责任,无其他负有信息公开义务之人的连带责任,减轻了被告的连带责任. ----在我国目前的暂停上市制度中，证券交易所有权决定连续3年亏损的公司的暂停上市,其他情况下的暂