第八章 个人理财业务管理-商业银行个人理财资金使用的规定.pdfVIP

2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料 个人理财 第八章 个人理财业务管理 知识点：商业银行个人理财资金使用的规定 ● 定义： 个人理财资金的使用和管理是商业银行个人理财业务管理的重要内容。《办 法》对商业银行个人理财资金使用和核算作出要求 ● 详细描述： 1.商业银行销售理财计划汇集的理财资金，应按照理财合同的约定管理 和使用。商业银行除对理财计划所汇集的资金进行正常的会计核算外，还应 为每一个理财计划制作明细记录。 2.在理财计划的存续期内，商业银行应向客户提供其所持有的所有相关 资产的账单，账单应列明资产变动、收入和费用、期末资产估值等情况。账 单提供应不少于两次，并且至少每月提供一次。商业银行与客户另有约定的 除外。 3.商业银行应按季度准备理财计划各投资工具的财务报表、市场表现情 况及相关材料，客户有权查询或要求商业银行向其提供上述信息。 商业银行应在理财计划终止时，或理财计划投资收益分配时，向客户提 供理财计划投资、收益的详细情况报告 4.商业银行应