《财务会计专业名词解释》.doc

EAS财务会计专业术语解释 财务会计部----李苏霞 导读 伴随EAS的客户增多，为帮助相关实施人员准确理解总账模块中的相关专业术语特制作本文档。日常的客户维护中实施人员由于所学专业的限制很难再短时间内一下掌握所有的会计专业术语，给日常客户沟通带来困难，以下内容就日常业务中使用的专业名词做出详细的解释。 下面按照总账系统的功能：初始化设置、基础数据维护、凭证处理、账簿报表处理、期末处理五组术语。 适用对象 初次接触EAS总账模块的开发人员、实施顾问等。 请注意：本文件只作为产品介绍之用，不属于您与金蝶签署的任何协议。本文件仅包括金蝶既定策略、产品及功能方面的信息，不能以本文件作为要求金蝶履行商务条款、产品策略以及开发义务的依据。本文件内容可能随时变更，恕不另行通知。 目 录 1.1 初始化设置 3 1.1.1 业务参数初始化设置（Business Parameter Setup） 3 1.1.2 系统参数初始化设置 (System Parameter Setup) 3 1.1.3 报告货币( Reporting Currency) 3 1.1.4 汇率（Exchange Rate） 4 1.1.5 科目类别（Account Sort） 4 1.1.6 损益类科目（Profit and Loss Accounts） 4 1.1.7 外币统账制 (Foreign Currency F use) 4 1.1.8 外币分账制 (Foreign Currency self-help ) 4 1.1.9 结算方式（Settlement Type） 4 1.1.10 结算号 (Settlement Bill No.) 4 1.1.11 现金流量项目(Cash Flow Item) 4 1.1.12 试算平衡（Trial Balance） 4 1.2 总账基础资料 5 1.2.1 凭证类型（Voucher Type） 5 1.2.2 原币（Original Currency） 5 1.2.3 本位币（Local Currency） 5 1.2.4 期初汇率（Period-open Exchange Rate） 5 1.2.5 期末汇率（Period-end Exchange Rate） 5 1.2.6 固定汇率( Fixed Rate) 5 1.2.7 浮动汇率 (Floating Rate) 5 1.2.8 外币(Foreign Currency) 5 1.2.9 直接汇率 (Direct Rate) 5 1.2.10 间接汇率(Indirect Rate) 5 1.2.11 会计期间（Account Period） 6 1.2.12 会计科目（Account） 6 1.2.13 .科目级别（Account Lever） 6 1.2.14 表外科目（Out of Account） 6 1.2.15 成本（费用）中心（Cost Center） 6 1.2.16 利润中心（Profit Center） 6 1.2.17 成本对象（Object） 6 1.2.18 凭证分录（Voucher entries） 6 1.2.19 核算项目（Assistant） 6 1.2.20 科目自定义属性（Assistcustomizedproperty） 7 1.2.21 辅助账（Assistrecord） 7 1.2.22 记账分类（KAClassfication） 7 1.2.23 客商分析码（BizAnaylysisCode） 7 1.3 凭证处理 7 1.3.1 会计凭证（Voucher） 7 1.3.2 凭证摘要（Description of Voucher） 7 1.3.3 凭证套打（Voucher Print user-defined） 7 1.3.4 汇总打印（Consolidated Print） 7 1.3.5 连查明细账（Co-Inquiring Ledger） 7 1.3.6 附件（Attachment） 8 1.3.7 内部往来（interior account cussent） 8 1.3.8 审核凭证（Approve） 8 1.3.9 反审核凭证（Reverse Approve） 8 1.3.10 凭证过账(Posting) 8 1.3.11 凭证反过账（Reverse Posting） 8 1.3.12 凭证冲销（Reverse Voucher） 8 1.3.13 记账日期（bookDate） 8 1.3.14 业务日期（bizDate） 8 1.3.15 凭证汇总表（ReportVoucherGeneralList） 8 1.4 总账账簿报表处理 9 1.4.1 账簿（ Books） 9 1.4.2 总分类账簿（Ge