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Chapter11 第一节公共部门介入社会保障的原因 一、原因 （1）信息不对称。人们无法准确的预期失去收入的可能，不确定风险增加。 （2）人们的短视行为 （3）制度对于成本的节约。公共部门统一建立社会保障制度，由于规模经济效应的原因，可以节约制度的运转成本，同时还可以形成社会安全网。 （4）市场竞争导致的收入分配不公平。 二、产生及模式 1、俾斯麦首创社会保障制度1883 2、贝弗里奇报告1941社会保障是国家利益，不是某个或某些群体的利益。 一是普遍性原则，即社会保障应该满足全体居民不同的社会保障需求； 二是保障基本生活原则，即社会保障只能确保每一个公民最基本的生活需要； 三是统一原则，即社会保障的缴费标准、待遇支付和行政管理必须统一； 四是权利和义务对等原则，即享受社会保障必须以劳动和缴纳保险费为条件。 3、社会保障的类型 福利型社会保障制度——以瑞典和英国为代表。 （1）按照“普遍性”原则，实行“收入均等化、就业充分化、福利普遍化、福利设施体系化”及包括“从摇篮到坟墓”的各种生活需要在内的社会保障制度。（2）按统一标准缴费，统一标准给付，社会保障支出由国家税收负担。（3）该制度的运行由政府负责，全面实行高福利。 保障型社会保障制度（传统社会保障制度）——以美国和日本为代表。 （1）企业、私人和政府都是责任主体，在不同的项目中发挥不同作用。在社会保险中，主要缴税（费）人为企业和私人，政府只是最后责任人。在社会救济和社会福利制度中，政府是最主要的责任人。（2）与福利型社会保障制度相比，该类型制度的保障对象是有选择的，提供的保障水平较低，强调的是保障而非高福利。 储蓄型社会保障制度(私有化或完全市场化)——以智利和新加坡为代表。 强调效率，而非公平。基金积累制而非现收现付制。给付水平是既定供款制度而非既定给付制度。 第二节社会保障的经济效应 一、储蓄效应 1．财富替代效应(养老保障相当于储蓄，故减少平时储蓄)。 2．退休效应。养老保障水平越高，越刺激提前退休。 3．遗赠效应（通常认为积累制会增加储蓄。但有人认为现收现会制不会减少储蓄，反而鼓励老人增加储蓄，遗赠子女，） 二、分配效应 1．代际分配，现收现付制是典型的代际分配。 2．代内分配。受教育程度高的工作时间短，但寿命长。更早就业的人群会承担更多的缴费。 三、劳动力供求效应 1．劳动力供给效应。税后工资率下降，降低闲暇收益，增加工作时间 2．劳动力需求效应。雇主支付部分社会保险税，为减少税收支付减少对劳动力的需求。 第三节中国的社会保障制度 一、中国的社会保障体系 社会保险。国家立法，丧失劳动能力/失业而丧失收入来源的劳动者，维持其基本生活。主要包括养老保险、医疗保险、失业保险等项目。 社会保险基金的收入，主要是通过对企业和私人征收的社会保险税或社会保险费来筹集。与商业保险类似，但参与者是全体公民，有强制性。 社会救济，也称社会救助。因自然灾害或其他社会、经济原因，保证其最低生活需求。保障的是公民的生存权，维护社会稳定。主要是贫困人口救济、自然灾害救济和孤寡病残救济救助等。 社会福利。中义上的社会福利，包括除社会保险以外的所有社会保障活动。三是狭义上的社会福利，弱者群体（老人、儿童、残疾人等等）以提高其生活水平和自立能力。 社会优抚。现役军人、退伍军人和烈军属，保证一定生活水平的资金和服务，褒扬优待和抚恤性质。 第四节社会养老保障制度的改革 一、社会养老保障制度的筹资模式 （一）现收现付制 指一个时期的社会保障收入全部用于支付社会保障支出的制度。实行现收现付制的养老保险制度是用当时的劳动者所缴纳的资金，用于发放退休者的养老金。 特点：1、就业的一代人供养老一代退休者。2、养老金发标准统一，与缴款不挂钩。（不对称） 缺点：1、无法应对经济周期波动2、无法应对人口老龄化出现3、对缴费者缺乏有效激励 （二）基金积累制 通过建立个人账户，将私人和企业（所在机构）的缴费直接记入个人名下，待符合规定条件时，私人可以对该账户的资金进行支配。实行基金制的养老保险制度，劳动者在职期间按照规定标准为其退休后的养老金进行储蓄，待到退休之后从该账户支取养老金。 特点：1、自己供养自己2、给付标准与缴费率相关（对称）3、基金产生收益 缺点：1、管理成本高2、存在较大风险3、经济增长下降同样会影响支付 (三)中国养老保险筹资办法与问题 养老保险体系的基本筹资问题 在修正的现收现付制下，筹资的自生能力取决于工人数量与退休者的比例（赡养率） 11%进入个人帐户，19%统筹帐户；主要问题：个人帐户上的钱被每年来支付了当年的养老金，形成了个人帐户上的“空帐”。 二、养老保险筹资模式的改革 （一）由现收现付制向基金积累制的过渡 由于现收现付制明显缺乏缴费激励，一些国家开始由现收现付制度向基金制转轨。 但因为过