原创力文档一、合并报表调整、抵销分录
调整分录1、
调整分录2：
调整分录3：
调整分录4：
抵销分录1
抵销分录2
抵销分录3
抵销分录4
抵销分录5
抵销分录6
抵销分录7
抵销分录8
抵销分录9
抵销分录10
抵销分录11
抵销分录12
抵销分录13
抵销分录14
抵销分录15
抵销分录16
抵销分录17
抵销分录18
抵销分录19
抵销分录20
抵销分录21
二、调整、抵消分录汇总表
合并报表调整、抵销分录汇总表 编制单位： 子公司调整项目
借方金额
贷方金额
管理费用
固定资产
母公司调整项目
长期股权投资
投资收益
资本公积
抵销分录
利润表及所有者权益变动表项目
投资收益
资产减值损失
营业外支出
管理费用
营业收入
营业成本
财务费用
资本公积－年初
资本公积－本年
盈余公积－年初
盈余公积－本年
未分配利润－年末
未分配利润－年初
利润分配－提取盈余公积
利润分配－对所有者的分配
少数股东损益
资产负债表项目
实收资本
商誉
少数股东权益
应付账款
应收账款
预收款项
预付款项
固定资产
应付债券
持有至到期投资
存货
应付票据
应收票据
长期股权投资
现金流量表项目
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产受到的现金净额
购买商品、接受劳务支付的现金
销售商品、提供劳务收到的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
取得
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