会计电算化实务 教学课件 胡汉祥 第四章 总账系统.pdfVIP

第四章 总账系统 会计电算化编写组 总账系统 总账系统概述 总账系统初始设置 总账系统日常业务处理 总账系统月末处理 一、总账系统概述 １、功能概述 ２、总账系统与其他系统的主要关系 ３、操作流程 １、功能概述 总账系统的任务就是利用建立的会计 科目体系，输入和处理各种记账凭证，完 成记账、结账以及对账工作，输出各种总 分类账、日记账、明细账和有关辅助账。 Ｕ8.50总账系统功能模块划分为：系 统设置、凭证处理、出纳管理、账表管理、 期末处理等模块。 ２、总账系统与其他系统的主要关系 总账系统属于财务管理系统的一部分， 而财务系统与其它系统成并行关系。账务 系统既可独立运行，也可同其他系统协同 运转。 总账系统是财务管理系统的一个基本 的子系统，它概括地反映企业供产销等全 部经济业务的综合信息，它在财务管理系 统中处于中枢地位。 总账系统与其他系统之间的数据传递关系： 工资管理 资金管理 网上银行 报账中心 固定资产 项目管理 应收系统 总账系统 成本管理 应付系统 存货核算 ＵＦＯ报表 管理驾驶仓 财务分析 ３、操作流程 使用总账系统的基本操作流程包 括初始设置、日常处理和期末处理三 部分。 1.安装总账系统 置 设 始 初 户 用 新 置 设 始 初 户 用 老 1.完成上年各项工作 2.增加新账套 2.建新年度账 3.进入总账系统 4.建立会计科目 3.进总账系统 Ｎ 使用辅助核算 4.调整会计科目 5.建立部门、个人、客户、供应商、项目目录 5.部门、个人、客户、供应商、项目目录调整 6.定义外币及汇率、设置凭证类别 6.结转上年数据 7.录入期初金额 7.期初余额调整 10.出纳管理 8.制单、审核、记账 11.查询各种辅助账理 处 常 日 9.账簿管理 12. 自动转账 作 工 月 下 始 开 13.试算并对账 理 处 末 期 14.结账 15.会计档案备份