理财规划是三级计算题.docVIP

专业能力 一、还贷款问题： 案例一：马先生2008年1月采用组合贷款法购买了住房一套，购买当月开始还款。其中40万元的公积金贷款采用等额本金贷款方式，贷款利率为5.22％，其余34万元采用等额本息的商业贷款，贷款利率为6.65％。贷款期限均为20年。 根据案例一，回答1到8题。 1、马先生公积金贷款的第一个月的还款额为（ B ）元。 （A）2501.67 （B）3406.67 （C）3502.91 （D） 4506.67 解析：本金：400000/240=1666.67+利息：40万*5.22%/12=1740得到3406.67 2、马先生公积金贷款中第12个月的还款额为（ A ）元。 （A）3326.92 （B）3501.28 （C）3619.02 （D）3694.25 解析：本金：400000/240=1666.67 +利息：（40万-1666.67*11）*5.22%/12=1660.25 得到3326.92 3、马先生公积金贷款偿还的利息总额为（ ）元。 （A）251492.15 （B）241967.00 （C）229872.25 （D）209670.00 解析：利息为等差数列 算法：（首月利息+最后一月利息）*月数/2=（1740+7.25）*240/2=209670.00 最后一个月就只余本金了，利息为：1666.67*5.22%/12=7.25 4、马先生公积金贷款中第三年偿还的利息总额为（ C ）元． （A）16921.25 （B）17241.28 （C）18313.50 （D）20149.00 解析：第三年首月利息1566.00 第三年最后一个月月利息： (1566.00+1486.25)*12/2=18313.50 5、马先生商业贷款的月还款额为（ A ）元。 （A）2565.06 （B）2314.50 （C）2261.20 （D）2108.70 解析：P*i*(1+i)^n/(1+i)^n-1=34*6.65%/12*(1+6.65%/12)^240/(1+6.65%/12)^240-1)=0.256506 6、马先生商业贷款偿还的利息总额为（ D ）元。 （A）166088.00 （B）202688.00 （C）215480.00 （D）275614.40 解析：利息=还款总额-本金=2565.06*240-340000=275614.4 ？7、如果马先生在还款2年后有一笔10万元的意外收入用于提前偿还商业贷款，在保持月供不变的情况下，剩余还款期为（C ）。 （A）105.21 （B）110.28 （C）118.63 （D）120.12 解析：还款两年后的剩余还款额为（后付年金现值） 2526.06*（1-（1+6.65%/12）^-216）/6.65%/12=322573.11 322573.11-100000=222573.11 用普通年金现值求期数，即：p=a（1-（1+i）^n）/I n=118.63 ？8、接上题，如果提前偿还商业贷款时，保持还款期限不变，月供应降为（ B ）元。 （A）1650.25 （B）1769.88（C）1826.36 （D）1868.19 解析：222573.11=a*（1-（1+6.65%/12）^-216）/6.65%/12 a=1769.88 案例二：小秦和妻子小徐刚结婚不久，打算三年后购买第一套住宅，之后再考虑生孩子的问题。考虑到目前二人的积蓄，他们认为靠近三环附近的一套二居比较合适。该房产建筑面积88平米，每平米售价7800元。他们打算通过贷款来解决主要的购房款，在银行了解到，目前的房贷利率为5.34%；小徐还了解到，利用公积金贷款可以享受更低的贷款利率，为3.87%。目前他们有积蓄5万元：小秦每月收入为5000元（含税），小徐为3500元（含税），当地房 产交易的契税税率为3%。 根据案例一回答9-- 16题： 9、如果小秦和妻子购买该房产，则他们至少应支付(C )元的首付款。 (A) 205920 (B) 68640 (C) 137280 (D) 274450 解析：88*7800*20%=137280元 10、小秦和妻子因购买该房产所需支付的契税税款为(B )元。（注：适用契税的税率为1.5%） (A) 20592 (B) 10296 (C) 6864 (D) 13728 解析：88*7800*1.5%=10296 ？11、如果他们目前的积蓄都用来投资基金，并可以获得每年6%的收益，并且他们每个月收入的30%（以税前收入为基数）参与该基金定投，按月