新财政金融学教程 教学课件 朱青 庄毓敏 著 第14章 金融机构.ppt

第14章 金融机构 金融机构及其体系的一般构成 商业银行 专业银行和非银行金融机构 中央银行 国际金融机构 第一节 金融机构及其体系的一般构成 金融机构 金融机构，也称金融中介或金融中介结构，是专门从事各种金融活动的组织机构。在现代社会，很大一部分资金是通过金融中介机构进行融通的，尤其是在金融市场不发达或不甚发达的国家更是如此。 金融机构体系的一般构成 金融机构体系，一般是指一国在一定时期内所有的金融机构按照一定结构形成的整体。 商业性金融机构 政策性金融机构：经营目标、资金来源、资金运用、贷款重点 中央银行，也称货币金融当局 我国的金融机构体系 改革至今，我国形成了以中国人民银行作为中央银行为领导核心，以国有独资商业银行为主体，包括股份制商业银行、政策性银行、非银行金融机构及外国在华金融机构并存的金融机构体系。 第二节 商业银行 商业银行的职能 商业银行的类型和组织形式 商业银行的主要业务 商业银行的经营原则和管理理论 不良贷款与贷款风险分类 金融创新 一、商业银行的职能 信用中介 将社会各个阶层的货币收入和储蓄转化为资本 支付中介 创造存款货币等信用流通工具 二、商业银行的类型和组织形式 商业银行的类型：（1）职能分工型商业银行；（2）全能型商业银行 商业银行的组织形式 （1）商业银行的外部组织形式：1）单元银行制；2）总分行制；3）集团银行制；4）连锁银行制；5）代理行制。 （2）商业银行的内部组织结构：一般而言，股份制商业银行的内部组织结构由决策机构、执行机构和监督机构所组成。 三、商业银行的主要业务 负债业务 负债业务指商业银行筹措资金、借以形成资金来源的业务。 （1）资本金 （2）吸收存款业务：1）活期存款；2）定期存款；3）储蓄存款 （3）其他负债：1）借款；2）发行金融债券；3）“占用资金” 资产业务 资产业务是指商业银行对通过负债业务形成的资金来源加以运用的业务。 （1）现金资产：库存现金、超额存款准备金、同业存款、托收中现金。 （2）贷款资产 1）按贷款主体的不同可分为：单独贷款和联合贷款。 2）按贷款的客体可分为：抵押贷款、信用放款和票据贴现放款。 3）按贷款的期限可分为短期贷款和中长期贷款。 4）按贷款的用途，可以分为：投资贷款、商业贷款、消费贷款和农业贷款。 （3）投资 中间业务 商业银行的中间业务，是指商业银行不需要运用自己的资金，而是代理客户承办支付和其他委托事项，并据以收取手续费的业务。 （1）结算业务；（2）承兑业务；（3）代理业务；（4）信托业务；（5）租赁业务，包括融资性租赁、经营性租赁和服务性租赁；（6）银行卡业务 ，银行卡包括信用卡、支票卡、记账卡、智能卡等。 四、商业银行的经营原则和管理理论 商业银行的经营原则 （1）安全性原则 （2）流动性原则 （3）盈利性原则 商业银行经营管理理论 （1）资产管理理论。三阶段：1）商业贷款理论；2）可转换理论；3）预期收入理论 （2）负债管理理论。通过负债管理，也可以实现业务经营过程中的流动性 ，并可以增加盈利。 （3）资产负债（综合）管理理论：“三性”有效结合 五、不良贷款与贷款风险分类 不良贷款，或称不良资产，也常称之为不良债权 ，在我国曾指逾期贷款、呆滞贷款和呆账，简称“一逾两呆”。 五级分类：正常类、关注类、次级类、可疑类和损失类，后三类属于不良贷款。 六、金融创新 金融创新的含义和内容 所谓金融创新，是指来自金融业内部的种种创造性的变革。 内容大体包括： 1）新技术在金融业的应用； 2）国际新市场的开拓； 3）国内和国际金融市场上各种新工具、新方式、新服务的出现 ； 4）银行业组织和管理方面的创新。 金融创新的影响 （1）使得金融工具多样化、灵活化。 （2）使金融机构传统的分工格局被突破，彼此业务交叉。 （3）使一些国家被迫放宽某些金融行政管制或取消、修改一些法令法规。 （4）增加了各国货币政策的复杂性。 第三节 专业银行和非银行金融机构 专业银行 专业银行是指从事专门经营范围和提供专门性金融服务的银行。 投资银行 储蓄银行 不动产抵押银行 非银行金融机构 又称其他金融机构，是商业银行、专业银行以外的，以获利润最大化为目的，具体经办某一类金融业务的金融机构的统称。非银行金融机构与商业银行的区别主要表现在：资金来源不同；资金运用不同；功能不同。 保险公司 信用合作社 投资基金 消费信用机构 养老或退休基金 信托公司 租赁公司 证券公司 财务公司 第四节 中央银行 建立中央银行的必要性 中央银行的特点和性质 中央银行的职能 中央银行的类型 一、建立中央