商业银行的经营风险及其防范.docVIP

江苏连云港财经高等职业技术学校 毕业论文 标题： 商业银行的经营风险及防范 系 别： 社科金保 专 业： 金融保险 学 号： 082012124 姓 名： 张盈袖 指导教师： 林书童  摘 要 商业银行风险管理是现代商业银行发展的关键。它不仅是银行赢利性和安全性的需要，而且也是适应不断严格的国际监管规则和当今金融业生存与发展激烈竞争的需要。商业银行的特点决定了其是高负债高风险行业。商业银行在经营过程中，由于不确定因素的影响，从而导致银行蒙受经济损失或获取额外收益机会的可能性。由于商业银行经营风险具有隐蔽性和扩散性的特点，一旦银行经营风险转化成现实损失，不仅会导致银行破产，而且将对整个国民经济产生巨大的破坏力。……………………………………………………………………………1 目录……………………………………………………………………………2 引言……………………………………………………………………………3 1.商业银行经营风险概念及特点……………………………………………2 2.商业银行经营风险的表现…………………………………………………3 3.我国商业银行的主要经营风险分析………………………………………3 4.商业银行经营风险的成因…………………………………………………5 5.我国商业银行防范经营风险的防范建议…………………………………5 结束语…………………………………………………………………………7 致谢……………………………………………………………………………8 参考文献………………………………………………………………………9 商业银行的经营风险及防范 引言 商业银行是我国金融业的主要组成部分，商业银行的经营风险存在于业务活动的始终，对银行的安全和稳定性构成影响，从而影响经济的发展和社会的稳定，因此，研究我国商业银行经营风险及其成因，提出相应的风险防范对策，是一个十分重要的理论和现实课题。 1.商业银行经营风险概念及特点 1.1商业银行经营风险的概念 商业银行经营风险是指的决策人员和管理人员在经营管理中出现失误而导致盈利水平变化从而产生投资者预期收益下降的风险或由于汇率的变动而导致未来收益下降和成本增加。资产风险 不良贷款高，收息率就低，利润就会下降；不良贷款高，资产损失就高，就会相对降低资本充足率。负债风险负债是银行由于受信而承担的将以资产或资本偿付的能以货币计量的债务。存款、派生存款是银行的主要负债，约占资金来源的80％以上，负债风险主要是指存款风险负债风险主要有以下三种表现形式：增加社会公众对国家金融体系稳健发展的信心所谓“负债结构”，是指长、中、短期负债在全部负债中所占的比重，由此带来的经营风险则是资产、负债之间的比例发生结构失衡，从而导致支付危机的发生。主要是指银行的吸收存款业务活动受到外部因素的干扰，使其存款分流，由此带来对银行负债业务的影响，使得银行资产负债比例管理之间发生总量失衡，从而导致资不抵债甚至支付危机的可能性。结算风险 所谓结算风险是指商业银行在其经营活动中,在现金结算和非现金结算过程中遭受损失的可能性。当前的结算风险主要表现在两个方面:一是外部风险。这主要是指非银行工作人员受自身利益的驱使不惜以身试法,利用银行结算渠道非法获取资金。主要表现在票据诈骗、金融凭证诈骗、银行卡诈骗、使用假币等；二是内部风险。首先是道德风险。道德风险主要是指银行内部人员由于道德的沦丧所产生的贪污、挪用,利用手中结算便利内外勾结,以及严重的渎职行为给银行带来的巨大的资金损失。其次是操作风险。一种是由于工作人员责任心不强,注意力不集中而造成的风险。另一种是由于员工怕麻烦,图方便而违规操作造成的风险。 3.6流动性风险 流动性风险，它是指银行不能到期支付债务或满足临时性提现要求而使银行蒙受信誉损失或经济损失甚至被挤兑倒闭的可能性。 3.7资本风险。 资本风险是指商业银行资本充足率不足，无法发挥最终清偿能力职能的可能性。主要表现在目前国有商业银行资本金严重不足。据2009年中国人民银行统计，我国国有商业银行的资本充足率达不到5.5%，距《巴塞尔协议》要求的8%还有一大段距离，这也是我国商业银行风险管理的重点和难点问题。 3.8操作风险 操作风险是指商业银行在业务营运过程中由于内部管理和操作不当产生的经营风险，分为非善意和善意操作风险。非善意操作风险是由于工作人员责任心不强、注意力分散或怕麻烦、图方便而违规操作造成的风险。善意操作风险是操作人员出于方便客户的考虑未严格按照操作规程操作而酿成的风险。由于工作人员的出发点是善意的，因此这类风险具有隐蔽性。当前我国正在实施积极的货币政策以保持