洗钱犯罪若干问题地研究.pdfVIP

一些硬币粘满了污垢，怕弄脏了顾客的白手套，就使用苛性碱液把这些硬币统统清 。 洗了一遍，被清洗的硬币象新币一样干净，这就是最原始意义上的洗钱。扣而沈钱 犯罪的历史最早可以追溯到20世纪20年代，在美国的工业中心芝加哥等城市Ⅱ{现 了阿黾·卡彭、约·多罩奥和勒基鲁西诺为首的庞大的有组织犯罪集团。这些犯罪 集团利用美国经济发展过程中广泛运用现代化规模生产技术的机会，大力发展自己 的犯罪企业，谋求巨额的经济利益。但是，由于美国有着严格的税收征管制度，使 这些犯罪收益无法自在地消费和利用。于是该犯罪集团中的一个财务总管购置了数 台自动洗衣机，丌了一家小型洗衣店，为顾客清洗衣服，并收取现金，然后将犯罪 收入混入合法的现金收入中一起向税务机关申报，使原来的赃钱变为合法收入，从 而堂而皇之地进行再投资或者使用于一切正当经济活动。这就是现代意义上的洗钱 犯罪的产生。自20世纪80年代以来，随着走私、贩毒等国际有组织犯罪活动的日 益猖獗，洗钱犯罪对全球产生的危害也越来越突出。据统计，每年在国际金融市场 n 被“沈”的赃款高达5000亿美元以上，相当于全球国民生产总值的2％。。因此， 虽然洗钱这一概念，于20世纪70年代才进入法律领域，国际反洗钱犯罪的理论研 究和司法实践时间并不长，但各国对此都十分重视，纷纷制定立法对洗钱犯罪加以 控制。从世界范围看，对洗钱犯罪的概念，不同的国家和组织、不同的行业都从不同 的角度对其进行了界定。有的是从刑法学的角度，有的是从犯罪学的角度；有的立 足于实践，有的立足于理论，从而使洗钱犯罪的概念呈现出多样性。 美国是研究洗钱犯罪最早的国家。早在1970年就通过了《银行保密法》来控 制黑钱在金融机构中的流动。1986年又通过了《洗钱控制法》将洗钱活动犯罪化， 美国对沈钱是这样界定的：洗钱就是隐藏收益的存在、收益的非法来源或收益的非 A 法使用，使之合法化的过程。’ ：陈兴良主编： 《新旧刑法比较研究一废、改、立》，中国人民公安大学出版社 1998年第l版，P279。 ；《会融领域犯罪与对策论文集》，群众出版社，1997年版第lO页。 nal CrimiLawReview ·参见AmeriCa 1997年第2期，第794页。 德国将洗钱犯罪定义为：有意掩饰收益的非法来源以使收益进入合法的商业流 转的行为。 3瑞士刑法规定任何人在知道或应当知道财产来自犯罪的情况下，从 C ” 事了危害调查财产来源或没收财产的行为构成洗钱犯罪。 1988年的《联合国禁止非法贩运麻醉药品和精神药物公约》从刑法的角度将 沈钱定义为：l、明知资产来源于毒品，为了隐瞒或掩饰其非法来源，或为了胁助任 何涉及此种犯罪的人逃避其行为的法律后果而转换或转让该资产；2、明知资产来源 于毒品犯罪，而隐瞒或掩饰该资产的性质，来源、位置、处置、转移、控制关系或 ‘ 所有权的行为。 巴塞尔银行条例则侧重于金融交易，将洗钱描述为：银行或其他金融机构可能 无意间被利用作为犯罪资金转移或存储的中介。犯罪分子及其同伙利用金融系统将 资金从一帐户向另一帐户作支付和转移，以掩盖款项的真实来源和受益所有权关 系：或者利用金融系统提供的安全保管服务存放款项，此即常言之洗钱。 o 1995年4月联合国发布的《禁止洗钱法律范本》对洗钱犯罪的概念做了如下规 定， (一)(1)直接或间接参加来自于犯罪收益的财产的交易；(2)接受、拥 有、隐匿、掩盖、处理犯罪收益财产或将犯罪收益财产带入所在国； (二)(1)明 知或者有理由表明财产来自于非法活动或者间接非法活动变现而来； (2)没有合理 的理由，不采取合理的步骤确认财产是否来自于非法活动或者直接或间接从非法活 。 动变现而来。。 s邵沙平著