金融工程学第九章风险管理.pptVIP

金融工程学 北京信息科技大学经贸系徐文彬 同业拆借风险点： 期限方面、利率方面、权限方面、资金使用方面 外汇买卖风险点： 交易员没有严格执行交易权限； 越权持有敞口头寸； 资金交割不及时，交易与清算不分开。 * * 特殊业务品种的风险： 信用证业务、同业拆借、外汇买卖 进口押汇、授信额度、国债回购 减免开证、出口押汇、打包放款、个人住房按揭贷款、房地产开发贷款 出口信用证主要风险点： 信用证未审核其真实性就通知客户； 信用证中存在的一些对出口方银行不利的条款未能及时审核、通知客户联系开证行修改；单证审核不严； 开证行非我行代理行，由处于收汇高风险地区或开证行资信不良； 未能按信用证要求寄单所汇；单据有不符点未能及通知客户改单。 进口信用证主要风险点： 信用证贸易背景审查不严，信用证被用以作为套取银行资金的工具； 信用证条款与有关政策相抵触或冲突，违反国家外汇管理规定或开证资料不齐； 越权开出大额信用证或特殊形式信用证； 保证金未到位或保证金达不到规定条件时就开出信用证； 信用证到期客户不能如期付款。 进口押汇主要风险点： 非全套物权凭证的信用证开立必须落实足额的保证金或有效的担保、抵押以保证垫款的回收； 叙做进口押汇必须要求申请人提交信托收据并签署有关协议，确保银行利益； 对有严重不符点或不符合信用证要求的交单不予办理进口信用证； 严格执行业务审批程序及贸易融资授权有关规