《二零一六年银行从业-公司信贷考前串讲讲义》.docVIP

第一章　公司信贷概述【知识点1】公司信贷相关概念　　1.信贷的含义最为宽泛。　　2.教材提及的直接融资和间接融资，从严格意义上讲是指融资的方式。凡是通过中介机构的融资就是间接融资；凡是资金提供方和资金需求方直接接洽的就是直接融资。　　3.信贷本身是个中性词；站在银行角度看就是银行信贷，站在公司的角度看就是公司信贷；内容都一样。　　4.如果将银行资产、负债业务都算在内，就是广义的银行信贷含义；如果只是提及银行的资产业务或某些表外业务，则是狭义的银行信贷含义。　　5.赊欠从银行角度来讲，就是给公司提供类似透支的资金便利；而从公司的角度来说，就是提供或利用赊销。　　【例题1·多选题】广义的信贷指一切以实现承诺为条件的价值运动形式，它包括（　）。　　A.存款　　B.贷款　　C.担保　　D.承兑　　E.赊欠 『正确答案』ABCDE　　　　【例题2·单选题】下列属于直接融资的行为有（　）。　　A.何某向工商银行借款100 000元，专门用于其企业的工程结算　　B.A公司向B公司投入资金8 000 000元，并占有B公司30%的股份　　C.A公司通过融资机构向B公司借款600 000元　　D.何某通过金融机构借入资金120 000元 『正确答案』B『答案解析』融资是指资金的借贷与资金的有偿筹集活动。通过金融机构进行的融资为间接融资；不通过金融机构，资金盈余单位与资金需求单位直接进行协议的融资活动为直接融资。四个选项中，只有选项B没有通过金融机构，而是与资金需求单位直接进行协议，所以，选项B是直接融资行为。本题的正确答案为B。　　主要信贷产品介绍：（在《公共基础》已进行讲解） 信贷产品 要点介绍 贷款 　　贷款是指商业银行或其他信用机构以一定的利率和按期归还为条件，将货币资金使用权转让给其他资金需求者的信用活动。 承兑 　　承兑是银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的行为。 担保 　　担保是银行根据申请人要求，向受益人承诺债务人不履行债务或符合约定条件时，银行按照约定以支付一定货币的方式履行债务或者承担责任的行为。 信用证 　　信用证是一种由开证银行根据信用证相关法律规范应申请人要求并按其指示向受益人开立的载有一定金额的、在一定期限内凭符合规定的单据付款的书面文件。信用证包括国际信用证和国内信用证。 信贷承诺 　　信贷承诺是指银行向客户作出的在未来一定时期内按约定条件为客户提供贷款或信用支持的承诺。 　　注：　　① 信贷定义的展开讲解　　② 信贷承诺：实质性信贷承诺；非实质性信贷承诺　　【例题·单选题】下列有关信用证的说法不正确的是（　）。　　A.银行根据信用证相关法律规范的要求开立　　B.银行必须依照客户的要求和指示办理　　C.这是一个有条件承诺付款的书面文件　　D.信用证专指国际信用证 『正确答案』D『答案解析』根据信用证的定义，信用证是一种由银行根据信用证相关法律规范依照客户的要求和指示开立的有条件的承诺付款的书面文件。信用证包括国际信用证和国内信用证，而不是专指国际信用证。所以，选项D的叙述是错误的，选项D符合题意。 【知识点2】公司信贷的基本要素1.交易对象2.信贷产品　　信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务方式。　　主要包括：　　① 贷款　　② 承兑　　③ 信用支持　　④ 担保/保函　　⑤ 信用证　　⑥ 承诺　　3.信贷金额　　信贷金额是指银行承诺向借款人提供的以货币计量的信贷产品数额。　　4.信贷期限　　（1）信贷期限有广义和狭义两种。　　① 狭义的信贷期限是指从具体信贷产品发放到约定的最后还款或清偿的期限。　　② 广义的信贷期限是指银行承诺向借款人提供以货币计量的信贷产品的整个期间，即从签订合同到合同结束的整个期间。　　③ 在广义的定义下，贷款期限通常分为提款期、宽限期和还款期。　　1.各期具体含义 提款期 　　提款期是指从借款合同生效之日开始，至合同规定贷款金额全部提款完毕之日为止，或最后一次提款之日为止，期间借款人可按照合同约定分次提款。 宽限期 　　宽限期是指从贷款提款完毕之日开始，或最后一次提款之日开始，至第一个还本付息之日为止，介于提款期和还款期之间。有时也包括提款期，即从借款合同生效日起至合同规定的第一笔还款日为止的期间。在宽限期内银行只收取利息，借款人不用还本，或本息都不用偿还，但是银行仍应按规定计算利息，至还款期才向借款企业收取。 还款期 　　还款期是指从借款合同规定的第一次还款日起至全部本息清偿日止的期间 　　2.补充说明　　① 签订合同→建立额度→提款　　② 有时会出现贷款全部还清，但合同尚未到期失效的情况。　　（2）《贷款通则》有关期限的相关规定　　① 贷款期限根据借款人的生产经营周期、还