CQ-CB-C04工程付款及结算管理程序1.0版.docVIP

管理体系程序文件 文件编号 CQ-02-CB-C04 版 本 号 1.0 生效日期 2010.5.10 工程付款及结算管理程序 (盖控制专用章处) 修改状态 修 订 情 况 生 效 日 期 I II III IV 起 草 职 务 日 期 审 核 职 务 日 期 审 核 职 务 日 期 审 核 职 务 日 期 签 发 职 务 日 期 工程结算及付款流程图 保修金结算及付款流程图 工程付款及结算管理程序 1.目的 规范工程结算的方法与流程，保障工程结算的准确性，提高结算工作质量及效率。 2.适用范围 适用于重庆本地项目的所有工程类合同付款、结算及保修金的结算。 3.定义 无 4.职责 4.1常务副总经理 4.1.1审批《工程结算书》。 4.2成本分管总监 4.2.1审批《工程结算申请审批单》； 4.2.2审批《保修金结算申请》。项目部撤消后，由工程总监负责审批。 4.3项目部经理 4.3.1审核《工程结算申请审批单》； 4.3.2审核《保修金结算申请》。 4.4项目部工程师 4.4.1现场工程师审核承包方上报的结算资料，填写《工程结算申请审批单》； 4.4.2维修工程师审核承包方上报的保修金结算申请。 4.5成本管理部 4.5.1工程及材料结算、保修金结算的办理。 5.程序： 5.1工程竣工验收后，项目部接收承包方提交的结算申请并审查承包方上报的结算资料，填写《工程结算申请审批单》并交项目部经理审核，报工程总监审批； 5.2成本管理部根据制订的结算工作计划安排结算工作，结算工作实施的先后顺序为：采购类结算、分包工程类结算、主体总包结算； 5.3成本管理部接收到结算资料后应先由部门资料员登记，再根据分工交由结算经办人进行结算审核； 5.4结算经办人依据合同约定的计价方式结算费用，并作技术、经济指标分析； 5.4.1材料设备类合同的结算须待合同范围内的供货、退货办理完成，结算范围包括从开始供应起至入伙之日止的全部领用量； 5.4.2材料设备类结算资料应包含：各批次供货数量及价格的汇总表，各领用单位签字确认的各批次供货数量及价格。两份表格总量及总价须一致。 5.5结算审核： 5.5.1项目结算经办人在结算审核完成后报成本管理部经理审核，成本分管总监审批并签署《工程结算书》；结算经办人根据成本分管总监审批结果填写《工程结算协议书》，施工单位签字盖章后交成本管理部经理签署； 5.5.2 结算经办人须审查结算资料的完整性、计价的准确性并落实扣罚款事项是否实施，须核对以往材料付款时留存于成本管理部的原始验收单据及计算表格，确保结算无误，同时将验收单据附于结算资料中。 5.6总包工程及其他特殊工程结算由结算责任人在结算完成一个月内完成结算分析； 5.7结算资料装订要求： 5.7.1工程结算书封面 5.7.2工程结算编制说明 ★ 5.7.3主要技术经济指标分析 5.7.4结算价款构成明细计算表 ★ 5.7.5工程结算申请审批单 5.7.6结算造价计算过程中的相关资料（除了图纸以外的所有资料） 5.8结算资料存档 5.8.1结算审批完成、办理完《工程结算协议书》、结算信息录入成本信息系统后，结算工作完成； 5.8.2结算工作完成后其资料由结算经办人移交成本资料员存档； 5.8.3开发项目的全部结算工作完成后整体移交公司档案室存档； 5.9办理结算尾款支付时需提供：结算协议书、工程付款审批表。 5.10工程进度款、结算尾款的支付（见《对外付款管理程序》） 5.11保修金支付 5.11.1维修工程师接收并审查承包方上报的保修金结算申请及相关资料，交物业公司审核，项目总/工程总监审批后，移交至成本管理部结算经办人办理； 5.11.2维修工程师接收的资料中必须包含《工程结算协议书》复印件及扣款通知书原件，维修工程师依据扣款台帐在结算申请意见中注明扣款金额； 5.11.3办理保修金尾款的支付（见《对外付款管理程序》）。 5.12关于扣款或代垫款扣还事宜： 5.12.1施工过程中扣款： 5.12.1.1 施工过程中对施工单位实施的各种扣款，各项目部提交由对方签字确认的扣款单后，由成本管理部在支付工程款时扣除，并关联扣款明细，若对方不予签字，而我方认为应该扣回的款项，必须予以扣款； 5.12.1.2 经我司托收的水电费 对于各项目所发生的经我司托收的水电费，财务管理部收到银行扣款单据后，将复印件