商业银行业务介绍--.ppt

* 银行负债按不同的资金来源形式，分 存款类负债（财政性存款，企业`形中成的临时性负债，如保证金存款，汇兑业务中的应解汇款(应解汇款是指银行办理汇款业务中收到的（待解付）的款项以及异地采购单位或个人临时性存款和其他临时性存款)，汇出汇款等，此外，还有一些由于各种原因形成的暂收应付款项等。 或有负债是商业银行在为客户提供信用证，贷款担保，银行承兑汇票等项服务时所形成的负债，尽管这种负债只是可能意义上的负债，但对于商业银行而言，实质上已成为另一项推动业务发展的重要的资金来源 * 人民币定期存款存期有M03、M06、Y01、Y02、Y03、Y05 外币定期存款存期有M01、M03、M06、Y01、Y02 整存整取定期存款以现行的居民储蓄整存整取定期存款的六个期限档次（三个月、半年、一年、二年、三年、五年）和利率水平为标准，统一个人存款、单位存款的定期存款期限档次。 整存整取约定存期，整笔存入，到期一次支取本息 零存整取是分次存储，一次提取本息，积零为整的一种定期储蓄，月存一次，中途如有漏存月份，应在次月补存 存本取息是本金一次存入，分次支取利息的一种储蓄，存期分1年，3年和5年三种 整存零取是本金一次存入，分次支取本金的一种储蓄，存期分1年，3年和5年三种 * * 甲种外汇存款有1个月,3个月,6个月,1年,2年5个档次,定期甲种外币存款起存金额不低于人民币1万元等值外汇,活期甲种外币存款起存金额不低于人民币1000元等值外币 境内居民小额外币存款(等值300万美元以下)统一执行人民银行规定的利率,境内非居民的小额外币存款利率由我行自行确定. 300万美元以上(含300万美元)或等值其他外币存款,其利率水平由我行与客户协商确定,并报当地人民银行备案 外币存款按所存外币币种计付同种外币,需代扣利息税的,利息税也以同种外币计算扣除,上缴外币储蓄存款利息税时,应按照缴款上一月最后一日的人民币基准牌价折算为人民币缴纳. * 质押式回购，又称封闭式回购，在这种回购交易方式中，资金供给者未获得标的债券的所有权，因此，在回购期间无权处理债券 买断式回购，又称开放式回购，在这种回购交易方式中，标的债券的所有权发生了转移，融券方在回购期内拥有标的券种的所有权，可以对标的债券进行处置 * 按照商业银行发行债券的直接目的或资金用途划分，可以分为资本性债券和一般性债券 按照债券是否有担保，可以分为担保债券和信用债券 按照债券利率是否浮动，可以分为固定利率债券和浮动利率债券 按照债券发行价格，利率和期限等综合情况的不同，可以分为普通金融债券，累进利息金融债券和贴现金融债券 按照利息的支付方式不同，可以分为付息金融债券和贴现金融债券 发行债券不需交纳存款准备金 * 发行次级债券有利于加强对商业银行的市场约束，提高监管效率。由于发行次级债券的商业银行必须定期向市场公布其经营状况，并接受债券评级，因此提高了商业银行经营的透明度，有助于加强监管。 　　此外，次级债券在二级市场的流通交易，也将进一步加强对发行次级债券银行的市场约束，这是因为二级市场上次级债券的价格与发行银行的风险变化存在较为直接的联系，发债银行的经营状况通常会通过其次级债券的收益率变动予以体现，从而使发债银行处于市场的持续监督之中，这显然有利于银行加强自我风险管理。 * 大力拓展中间业务是降低资金成本、优化负债结构的需要 我国银行的存贷款利率是人民银行统一制定的，在贷款结构既定的情况下，谁的低成本存款比重大，谁的存款成本就低，存贷利差就大，谁就能够获得更多的收益。很重要的任务就是要优化存款结构，降低资金成本。拓展某些新业务，如开办信用卡业务、储蓄卡业务、信用证业务、代发工资、代收各种费用、代理保险业务、开展承兑汇票业务，均可吸收大量的低成本存款。大力发展上述新业务，是优化负债结构、降低资金成本的有效途径。 大力拓展中间业务是提高信贷资产质量，优化资产结构的需要 信贷资产质量不高，这是制约银行改善经营状况的重要因素之一。在大力盘活存量贷款的同时，通过开拓新的资金运用渠道，开办新的贷款形式和贷款种类，如通过金融市场拆出，购买国债债券、金融债券、银行承兑汇票抵押贷款、银行承兑汇票贴现、定期存单和国债债券抵押贷款等，不仅可以实现资产多元化，还可以大大降低资产风险。 * 票据是指出票人承诺自己或委托付款人见票时或指定的日期向收款人或持票人无条件支付一定的金额并可流通转让的有价证券 票据和结算凭证的金额、出票或签发日期、收款人名称不得更改，更改的票据无效；更改的结算凭证，银行不予受理。 现金支票，只能支取现金； 转帐支票只能用于转帐； 普通支票即可支取现金，也可用于转帐； 在普通支票左上角划两条平行线的划线支票只能用于转帐。 * * 申请人和收款