商业银行经营管理学 第二版 刘忠燕 第15章新.pptVIP

第十五章 流动性管理 第一节 流动性供给与需求 第十五章 流动性管理 第二节 现金资产管理 第十五章 流动性管理 第三节 法定准备金管理 第十五章 流动性管理 第四节 流动性预测 * * 一、银行内部流动性供给与需求的来源： 表15 -1 概括了银行流动性供给与需求的来源渠道。 二、净流动性头寸 (一) 净流动性头寸的计算 银行的净流动性头寸= 新增加的存款+ 提供非存款服务所得收入 + 客户偿还的贷款+ 银行出售的资产+ 货币市场借款 - 客户提取的存款- 合格的贷款需求量 - 到期应偿还的借款 - 应付营业费用和税款- 向股东派发的现金股利 若Lt =0, 表明银行流动性供给恰好满足流动性需求, 此时是安全性、流动性和盈利性的最佳结合点, 资金处于最佳运用状态; 若Lt 0, 意味着银行流动性供给大于流动性需求, 银行管理者必须着手解决流动性盈余问题, 运用剩余的流动性资金贷款或投资以获取利润; 若Lt 0, 则表明流动性需求大于供给, 银行管理者必须立即采取措施,增加资金来源, 尽快解决流动性不足问题。银行资金的流入与流出不间断地进行, 对于任何一家银行来说, Lt =0 都很少出现,银行管理者经常遇到的是Lt 0 或Lt 0, 即净流动性头寸经常处于不足或盈余状态。 二、净流动性头寸 (二) 净流动性头寸不足的原因 1.资金借短放长 2.短期负债比重过高且集中支取 3.利率风险 三、外部因素对流动性供求的影响 (一) 存户的多少 (二) 存款种类 (三) 市场游资的多寡 (四) 到期贷款收回的难易 (五) 季节性变化 (六) 社会政治经济状况 一、银行保持现金资产的目的 (一) 满足日常交易提取现金的需要 (二) 满足中央银行存款准备制度的要求 (三) 保证存户所开支票的兑付 二、现金资产与流动性之间的关系 现金头寸在很大程度上受流动性需求的影响, 而流动性需求又受现金需求的影响。 表15 -2 是某银行的资产负债表, 我们可见现金资产与流动性之间的关系。 (一) 库存现金与流动性供求 表15 -2 说明, 银行持有现金资产5 500 万元, 其中4 500 万元是中央银行的活期存 款和同业存款, 库存现金200 万元, 这是为应付日常提取现金而保留的。如果在日常交 易中出现库存现金不足, 由于该行在中央银行和银行同业有活期存款, 可以随时提取现 金满足需要。例如客户提取现金50 万元, 银行资产负债表就会发生相应变化, 如表15 - 2 -1 所示。 (二) 法定存款准备金与流动性供求 存款准备金余额的变化直接影响流动性供求 二、现金资产与流动性之间的关系 (三) 存放同业与流动性供求 1.在中央银行的备付金存款 2.在其他银行的存款 (四) 托收中的现金与流动性供求 三、现金资产管理的原则 (一) 存量适度原则 存量适度原则是指在一定时期内银行必须将现金资产保持在一个适度规模上 (二) 适时调剂流量的原则 适时调剂流量的原则是指银行必须根据业务活动中资金流量的变化, 及时调节现金资产的规模。 (三) 安全防范原则 安全防范原则是指银行防止库存现金被盗、被抢, 或清点、包装的差错及自然灾害等原因造成的风险 四、我国现金头寸的匡算方法 我国国有商业银行当日匡算现金头寸一般在两个时间进行： 一是在当天营业开始或营业中间轧头寸, 这时具有预测性质。匡算公式为: 当天可动用的现金头寸= 昨天在中央银行的备付金存款依预计当天的存款增减额+ 预计当天收回的贷款本息依预计当天的联行汇差- 当天必须存在中央银行的存款准备金- 当天到期的借款本息 二是在当天业务终了轧头寸, 这时用以平衡联行汇差和保持在中央银行的 存款 一、以美国商业银行为例介绍对法定准备金的管理 (一) 可作为存款准备金的范围 美国联邦储备体系规定, 可作为国内存款准备金的资产包括两类: 银行的库存现金和在当地联邦储备银行或联邦授权的存款银行的存款。 (二) 基础负债的范围 基础负债是指计提存款准备金的负债 (三) 法定准备金比率 20 世纪80 年代以前, 美国联邦储备银行对会员银行和非会员银行规定不同的准备金比率 (四) 法定准备金的计算方法 1.计算期和持有期 准备金的计算期是指计算基础负债日平均余额的日期。准备金的持有期是指商业银行在联邦储备银行保持法定存款准备金的日期 (1) 非交易账户准备金的计算期 (2) 交易账户准备金的计算期 (3) 准备金的持有期 (4)