公司2015—度内部审计工作计划.docVIP

**公司2011年度内部审计工作计划 ? **公司按照《上市公司规范运作指引》、《企业内部控制基本规范》、《**公司内部审计制度》以及国家的法律、法规、规章制度制订 2011年度审计计划。内部审计工作计划以防范风险、防止舞弊行为、规范财务流程和财务纪律、提高管理水平为出发点，对公司募集资的使用与保管、大宗固定资产购置、财务信息披露为年度重点审计项目。 ?一、2011年度内部审计工作目标 ?（一）每季度向审计委员会报告季度工作计划执行情况和季度工作报告。 ?（二）对公司经济活动做到事前了解情况、事中审计监督、 事后总结报告.对重大合同、对外担保、关联交易、大额度资金往来进行重点监控，确保财务信息的合法性、合规性、正确性。 ?（三）加强公司内部控制制度的执行力度，强化公司治理结构，完善公司从事证券投资、委托理财、套期保值业务等高风险投资防范治理机制。 ?二、审计资源 ? 内审部现有三名工作人员，工作的开展主要通过财务资料、归档文件、部门管理文件、OA流程等资料的获取，以及对相应工作人员的访谈，获取所需资料。 ?三、2011年度内部审计项目 ?（一）对2010年度财务报告及2011年季度报、半年报财务信息进行内部审计 ?审计级次：一级（重点项目） ?审计安排：全年 ?审计目标：2010年报、季度、半年报财务报表合法性、合规性、真实性和完整性的内部审计。 ?审计内容：财务报表是否