二甲综合医院持续改进评分表.xls

医疗组 医技组 护理组 管理组 总条款 Sheet2 (2) 二级综合医院评审督查表 财务物价组(16) 6.6.1执行《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国审计法》、《医院会记制度》和《医院财务制度》等相关法律法规，财务机构设置合理、人员配置到位，财务管理体制、经济核算规范，财务制度健全，财务管理部门集中统一管理经济活动。 6.6.1.1 执行相关法律法规，财务 管理制度健全，财务管理 体制和机构设置合理。 C 1.根据相关法律法规的要求，制订健全医院财务管理制度，并根据政策法规变动情况及时更新。 2.实行“统一领导，集中管理”的财务管理体制，医院财务活动在院长及总会计师领导下，由医院财务部门集中管理。 3.有内部监督制度和经济责任制。 4.有月度、季度、年度财务报告。 5.年度财务报告按规定经过注册会计师审计。 6.相关人员知晓本部门、本岗位的制度要求 B 1.定期开展财务管理制度的培训与教育，对更新后财务管理制度有培训的记录。 2.财务监督实行事前、事中、事后监督相结合，日常监督与专项检查相结合，并接受上级有关部门监督。 A 1.无违法违规案件，无“小金库”。 2.有定期财务管理总结分析报告，持续改进财务工作。 6.6.1.2 财务管理人员配置合 理，岗位职责明确。 1.财务人员配置到位，会计人员持证上岗。 2.各级各类人员有明确的岗位职责。 3.相关人员知晓本部门、本岗位的履职要求。 1.财务部门负责人有会计师以上专业技术职务资格或至少从事会计工作5年以上经历。 2.有人员业务培训计划和执行记录。 重要岗位有轮转机制，转岗前进行新岗位上岗培训。 6.6.2有规范的经济活动决策机制和程序，实行重大经济事项集体决策制度和责任追究制度。有条件的医院可实行总会计师制。 6.6.2.1 公立医院应有规范的经 济活动决策机制和程序，实行重大经济事项集体决策制度和责任追究制度。 1.有经济活动决策机制和程序。 2.有重大经济事项集体决策制度和责任追究制度。 1.对重大经济事项决策实行权限管理、分级负责。 2.重大经济项目有详实、合理的立项论证报告。 1.对重大经济项目有跟踪评价、成本效益分析和审计，向职代会报告。 2.医院实行总会计师制。 6.6.3实行成本核算，降低运行成本。控制医院债务规模，降低财务风险，加强资产管理，提高资产使用效益。 6.6.3.1 实现成本核算，降低运行 成本。 1.有成本管理相关制度。 2.加强成本控制，建立健全成本定额管理、费用审核等相关制度，采取有效措施，控制成本费用支出。 3.有专职成本核算人员负责成本核算工作，有岗位职责。 1.建立科学、精细的科室成本核算、医疗服务项目成本核算、病种成本核算、床日和诊次成本核算。 2.按时完成成本核算月报表,有季度、半年和年度成本分析报告。 根据成本分析报告，向医院管理层提交相关建议，控制成本费用支出，提高医院成本效益。 6.6.3.2 控制医院债务规模，加强 资产管理，提高国有资产 使用效益。 1.有收支结余管理、流动资产和固定资产管理制度。 2.严格控制对外投资，对医疗服务相关领域的对外投资经过充分论证并获上级有关部门批准，并进行专项监督管理。 3.有流动资产、固定资产和无形资产管理以及负债管理等相关制度，非流动负债按规定审批。 有对医院资产管理的监管机制，定期分析评价，国有资产保值增值。 有根据监管评价建议，持续改进资产管理工作，资产负债率、流动比率、速动比率等指标控制在合理范围内。 6.6.4全面落实价格公示制度，提高收费透明度；确保医药价格计算机管理系统信息准确。 6.6.4.1 按照有关政策规定，合理 配臵医院价格管理部门 和人员。 1.有价格管理部门，制订和落实相应制度。 2.有价格管理专（兼）职人员和相应的岗位职责，能够正确掌握医药价格政策。 合理配臵价格管理人员，满足工作需要。 有价格管理人员考核相关制度和记录。 6.6.4.2 健全、完善的医院内部医 药价格管理机制和医药 价格管理制度。 1.全面落实价格公示制度，提高收费透明度。 2.有明确的价格管理工作流程。 3.有医院内部医药价格管理机制和价格管理制度。 4.有医药收费复核制度与监管措施。 不断完善医院内部医药价格管理机制和医药价格管理制度，持续改进和优化价格管理工作质量与流程。 定期对各部门、各科室的价格执行情况进行监管，监管结果纳入科室考核。 6.6.4.3 积极开展并不断改进医 院内部价格管理工作。 1.根据国家有关规定调整价格，准确维护医药价格数据库信息。 2.有保障医药价格信息管理系统价格信息真实、准确的措施。提供价格咨询服务。 3.有价格投诉处置机制和处理程序，有专人负责价格投诉处置工作，处理及时 1.开展医院内部价格监督自查，出院患者医药费用复核