信贷审批与银行价值最大化.pdf

现代商业银行固锄 信贷审批与银行价值最大化 信贷审批 (或贷款审批)从信贷业务产生之日起，就担负着控制信贷风险的职责。或者说 ，控制信贷风险是信 贷审批的天职。自信贷审批人制度建立以后，长期以来信贷审批在商业银行内部管理序列中归属于风险管理条 线，并且并未产生很大异议。然而，随着时间的推移，信贷审批人员对将信贷审批部门视同风险管理部门并不 完全认同，其眼光和视野从仅仅立足于控制信贷风险逐渐延伸到商业银行经营活动的其他方面 ，致力于为银行 创造更大价值。这种经营理念的变化不仅是信贷审批部门自我变革的产物，更是时代发展的产物 ，是适应经营 环境、经营目标和绩效考核等多种因素的产物。 文 l江明哲 尤飞 笔者认为，商业银行信贷经营 信贷审批活动，二者之间互为存在 模的扩大，一些贷款报分行审批或 的 目标 已经从贷款安全回收和利息 的条件和前提，区别之处在于形式 总行审批 。随着国家专业银行向国 收入，逐渐拓展到更多的范围：一 和内容。对我国信贷审批的简要回 有商业银行的转变，这种审批制度 是带来其他产品的销售；二是带来 顾是十分必要的，可以帮助我们发现 的弊端逐步显现。一是审贷不分， 利息以外的其他收入 (即中间业务 信贷审批在中国的一些个陛化特点。 信贷审批与信贷经营是完全合一 收入 )；三是维护与优质客户的关 (一)信贷审批制度的建立 的。二是形式上的集体审批 ，实际 系；四是关注成长型企业，与客户 在新中国成立以后的相当长一 上的个人审批，即行长说了算。三 共同成长。这四点又可以归结为实 段时期内，基本不存在独立的信贷 是缺少监督制约和相互制衡机制。 现银行价值创造的最大化以及实现 审批概念。在国家专业银行建立和 在三级审批的体制下，在信贷 银行长期可持续发展。与信贷经营 转轨后，银行职能逐步显现 ，信贷 经营 (贷款选择和贷款发放)的过 目标的变化相适应，作为信贷经营 业务不断发展，开始建立信贷审批 程中，信贷审批并不成为一个独立 活动的重要环节，信贷审批的内涵 制度，并较为普遍地形成了三级审 的部门和环节 ，而是与信贷经营活 也更加丰富。但是，在实际运行中 批制度。所谓三级审批，从层级上 动合并在一起的，即由信贷经营人 信贷审批能否真正发挥这些作用， 看，是指支行信贷员、经营和管理 员负责客户选择、风险评价 、风险 还存在许多不确定因素，还需要经 部 门、支行分别进行审核审批 。从 控制、贷款回收等整个过程。即便 营理念和制度设计的匹配。 流程上看，是指支行信贷员提出业 如此，从工作内容上看，仍然有一 务申请 ，经过信贷经营部门负责人 个风险的考虑和贷款的审批决策过 一 、 我国商业银行信贷经营活 审核 、信贷管理部门审核 ，由支行 程 ，银行负责人承担了信贷经营与 动与信贷审批 行长审批。从审批决策看，决策权 信贷审批的双重职责。 信贷经营活动的产生必然伴随 基本集中在支行 ，以后由于贷款规 (二)专职信贷审批人制度的 ModemnCommericalBankHerald 建立 二、信贷审批偏好以及演变 (三 )关注银行收益的最大化。 中国银行业在初期建立的三级 研究信贷审批偏好及其演变， 看银行的回报 审批制度，由于审贷未能分离，因 其 目的是希望从信贷审批这一角度 在总体上符合收益覆盖风险要