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2013安徽信用社资料：基础知识四　　1、现金出纳工作基本规定 　　(1)钱账分管：先收款后记账，先记账后付款;(2)双人临柜、双人管库、双人守库、双人押运。(3)现金收付，换人复核。(4)凡现金、金银、有价单证以及库房钥匙、业务公章等重要物品换人经管时，必须办理交接登记手续。(5)及时核对库存，做到账款、账实相符。(6)未经业务技术培训的人员，不得直接对外办理现金出纳业务。 　　2、办理现金收入手续 　　(1)单位存款。填制现金缴款单或其他交款凭证，连同现金一并交给出纳专柜。接柜员首先要审核凭证日期、账号、户名、款项来源等项填写是否齐全，大、小写金额是否相符，然后点收现金;无误后在凭证上加盖“现金收讫”戳记及复核员名章，交复核员复点;复点无误后，复核员将款收妥，在凭证上加盖“现金收讫”戳记及复核员名章，将交款回单联退还交款单位。现金收入传票联编上顺序号，登现金收入日记簿或现金出纳账，然后送会计专柜记账。(2)储蓄存款。客户送交现金存款，应先审核凭证、点收现金、复核复点盖章、记录存折或长签发定期存单，盖章后交客户。 　　3、办理现金付出手续 　　单位或个人取款时，应将支取现金凭证交会计审核记账，凭证由内部传递给出纳。出纳员接到支款凭证后，先审查大、小写金额和背书是否相符，会计员和复核员是否签章，支款凭证是否符合政策和现金管理制度规定，凭证各栏填写是否齐全，然后登记“现金付出日记簿”(现金日记账)，按照支款凭证金额配款，交复核员复核，没有复核员的可交会计进行交叉复核。复核无误后，将款交给取款人，要求当面点清。付款凭证在加盖“现金付讫”戳记及付款员名章后送会计专柜。如取款系使用存折，除按上述手续办理外，会计还要销折，出纳员在付款时还要看折子销的付出金额与取的现金是否一致，无误后随同现金一起交取款人，当面点清。 2013年安徽省农村信用社招聘考试复习资料一本通 本电子版资料主要内容介绍如下：一、安徽农村信用社考试历年真题参考；二、2012年农村信用社考试重点事实政治；三、2012年农村信用社面试真题及经验；四、安徽省2012年考试录用大纲分析详细介绍；五、法律--农村信用社考试音频讲义与练习（重点）；六、公共基础--农村信用社考试音频讲义与练习（重点）；七、计算机--农村信用社考试音频讲义与练习（重点）；八、经济、金融、会计--农村信用社考试音频讲义与练习（重点）；九、农村信用社考试公文写作知识；十、农村信用社考试视频教学；十一、农村信用社考试音频教学（重点）；十二、农村信用社练习题库；十三、安徽省信用社内部消息； 下载地址：/thread-3594-1-1.html 　　4、储蓄账户现金支付管理 　　认真执行“存款自愿，取款自由，存款有息，为储户保密”的原则。对一日一次性从储蓄账户(含银行卡户，下同)提取现金5万元(不含5万元)以上的，储蓄机构柜台人员应请取款人提供有效身份证件，并经储蓄机构负责人核实后予以支付。其中一次性提取现金20万元(含20万元)以上的，应请取款人必须至少提前1天以电话等方式预约，以便银行准备现金。 　　对一日一次性超过5万元以上的现金支付或一日数次累计超过5万元以上的现金支付，银行内部要逐笔登记，妥善保管有关资料，并按月向人民银行当地分支机构备案。 　　5、票币整点的要求 　　票币整点必须做到点准、墩齐、挑净、盖章清楚。 　　6、库房管理的要求 　　(1)信用社要设置出纳专用库房，并要求坚固、隐蔽，库内要有通风、防火、报警等设备。(2)凡现金、有价单证等，都必须入库保管。(3)库房必须配备两名责任心强的人员负责管库。(4)库内严禁吸烟、烧火炉和存放易燃、易爆物品。(5)非营业时间和节假日要指派两个以上人员守库。(6)信用社要在当地党政领导下，搞好治安联防工作，规定联络信号，装备联络器具，做到遇有敌情能及时得到支援。 　　7、库房钥匙的管理要求 　　(1)信用社要设置出纳专用库房，并要求坚固、隐蔽，库内要有通风、防火、报警等设备。(2)凡现金、有价单证等，都必须入库保管。(3)库房必须配备两名责任心强的人员负责管库。(4)库内严禁吸烟、烧火炉和存放易燃、易爆物品。(5)非营业时间和节假日要指派两个以上人员守库。(6)信用社要在当地党政领导下，搞好治安联防工作，规定联络信号，装备联络器具，做到遇有敌情能及时得到支援。 　　8、库房钥匙的管理要求 　　库房、保险柜必须装备两把锁，且至少有一把为组合锁，机械锁要有正副钥匙各一套。(1)机械锁正钥匙的管理。机械锁正钥匙与组合锁密码由两名管库员分别掌管，不准随意委托他人代管，库房门和保险柜门随启随闭。(2)机械锁副钥匙的管理。联社业务库的副钥匙由管库员、主管主任和出纳(或会计)负责人当面共同密封，加盖印章，办理登记签收手续，由出纳(或会计)负责