水库财务管理制度.doc

水库财务管理制度 　　水库除险加固工程财务管理制度 　　为进一步规范我区小水库除险加固工程基本建设财务管理制度，保证水利工程基本建设的顺利进行，根据《中华人民共和国会计法》、财政部《基本建设会计制度》和我小水库除险加固工程的实际情况，特制定如下管理制度。 　　一、合理使用基本建设经费 　　1.认真贯彻执行国家在财经方面的政策、法律、法规制度和财务制度。 　　2.严格监督基建资金的使用情况，对资金来源、投资使用和资金完成的三个阶段，认真做好日常的会计核算、记账、报账工作。必须做到手续完备、内容充实、数字真实准确、账目清楚、按期报账。 　　3.严格履行会计手续，基建资金必须按程序由负责基建工作的领导签批后方能使用。 　　4.基建财务人员必须严格执行财经纪律，保护国家基建资金的完整与安全。 　　5.按照国家财务制度的规定，认真编制凭证、季报、年报，做到报表及时、数字真实、内容完整、实事求是。 　　6.认真审核原始凭证，对违反财经制度，不真实和不符合基建开支范围与标准的票据一律拒绝报帐。 　　二、规范工程款的支付程序 　　1.各项工程开工前需将经签章的合同、协议交财务人员存档和备用(包括临时工程)。无合同、无协议的项目，财务人员一律不得支付工程款和结算，严格按合同办事。 　　2.工程款审批程序： 　　(1)由施工单位提供工程形象进度。 　　(2)根据工程形象进度，先由施工单位提出付款申请(加盖公章)，再由监理公司、建设单位和建设单位主管部门签章。 　　(3)财务人员根据上述审批程序审核无误后，方可办理工程款拨付手续。 　　(4)工程竣工验收合格决算时，要根据合同约定预留质保金。质保期满后经使用部门认定无质量问题再支付施工单位质保金。 　　3、已完工项目投资结余应先交县财政专户，按规定报批后使用。 　　4、竣工项目按制度规定，编制会计核算、竣工财务决算。 　　大观区小水库安全管理制度 　　一、项目法人在对施工投标单位进行资格审查时，应当对投标单位的主要负责人、项目负责人以及专职安全生产管理人员是否经水行政主管部门安全生产考核合格进行审查。有关人员未经考核合格的，不得认定投标单位的投标资格。 　　二、　项目法人应当向施工单位提供施工现场及施工可能影响的毗邻区域内供水、排水、供电、供气、供热、通讯、广播电视等地下管线资料，气象和水文观测资料，拟建工程可能影响的相邻建筑物和构筑物、地下工程的有关资料，并保证有关资料的真实、准确、完整，满足有关技术规范的要求。对可能影响施工报价的资料，应当在招标时提供。 　　三、项目法人不得调减或挪用批准概算中所确定的水利工程建设有关安全作业环境及安全施工措施等所需费用。工程承包合同中应当明确安全作业环境及安全施工措施所需费用。 　　四、项目法人应当组织编制保证安全生产的措施方案，并自开工报告批准之日起15日内报有管辖权的水行政主管部门、流域管理机构或者其委托的水利工程建设安全生产监督机构(以下简称安全生产监督机构)备案。建设过程中安全生产的情况发生变化时，应当及时对保证安全生产的措施方案进行调整，并报原备案机关。 　　保证安全生产的措施方案应当根据有关法律法规、强制性标准和技术规范的要求并结合工程的具体情况编制，应当包括以下内容： 　　(一)项目概况; 　　(二)编制依据; 　　(三)安全生产管理机构及相关负责人; 　　(四)安全生产的有关规章制度制定情况; 　　(五)安全生产管理人员及特种作业人员持证上岗情况等; 　　(六)生产安全事故的应急救援预案; 　　(七)工程度汛方案、措施; 　　(八)其他有关事项。 　　五、项目法人在水利工程开工前，应当就落实保证安全生产的措施进行全面系统的布置，明确施工单位的安全生产责任。 　　大观区水利工程质量管理细则 　　第一章 总 则 　　第一条 为加强大观区水利建设工程质量管理，明确水利建设工程的质量责任，保证水利建设工程质量，保护人民生命和财产安全，依据《中华人民共和国水法》、《建设工程质量管理条例》、《水利工程质量管理规定》、《水利工程质量检测管理规定》、《水利工程质量监督管理规定》和《贵州省水利工程质量监督管理规定》等有关法律法规规定，制定本办法。 　　第二条 凡在大观区境内从事水利工程建设的新建、扩建、改建、加固等相关活动的项目业主(建设单位) 、设计、施工、监理、检测及实施水利建设工程质量监督管理的单位，必须遵守本办法。 　　第三条 本规定所称水利建设工程是指在大观区范围内兴建的防洪、除涝、灌溉、水库除险加固、农村饮水安全、水土保持、水资源保护等(含配套与附属工程)各类水利工程。 　　第四条 本规定所指的水利建设工程质量，是指水利工程建设符合国家、水利部和省现行的有关法律、法规、行业