IPO尽职调查流程.pptVIP

IPO项目尽职调查流程 2010年10月 投资银行部 前 言 本文件结合实践案例，讲述IPO项目的尽职调查流程，目的在于抛砖引玉，供大家参考和讨论 本文件主要侧重于尽职调查的流程及基础性工作方法的安排，并不涉及到尽职调查中的相关技巧和高级要求 本文件的主要针对对象是新入行同事，也希望各位资深人士一起探讨和完善 第一章 尽职调查的目的、原则和注意事项 第二章 IPO项目尽职调查的三个阶段 第三章 尽职调查的基础工作方法 目 录 第一章 尽职调查的目的和注意事项 IPO尽职调查的目的 尽职调查是指保荐人对拟公开发行证券的公司（发行人）进行全面调查，充分了解发行人的经营情况及其面临的风险和问题，并有充分理由确信发行人符合《证券法》等法律法规及中国证监会规定的发行条件以及确信发行人申请文件和公开发行募集文件真实、准确、完整的过程 IPO尽职调查的主要目的 全面深入了解发行人业务、技术、财务、法律、人力资源等多个方面的详细情况 勤勉尽责，保障信息披露的真实、正确、完整，防范项目风险 为辅导工作和上市申报材料（招股说明书）制作打好基础 IPO尽职调查的注意事项 全面组织协调发行人和各中介机构，充分利用外部资源 除保荐人外，尽职调查工作还涉及审计师、评估师、律师等其他中介机构对发行人的财务、资产和法律责任方面的调查工作 组织协调各中介机构开展尽职调查 作好发行人相关人员的培训工作，充分利