浙江电信财务基础核算项目ARAP应收应付模块培训.ppt

浙江电信财务基础核算项目ARAP应收应付模块培训 目的 绪论 应收模块 章节 主数据作用 主数据字典 分类依据 主数据字典 主数据字典 章节 收入入帐实现方式和操作 计费出账汇总实现流程 营业收入实现流程图 章节 应收入帐实现 应收款核算流程 预收、其他应收款核算流程 坏账准备/坏账收回 坏账计提准备流程 坏账收回核算流程 章节 应付入帐实现 预付款核算流程 应付核算流程 其他应付核算流程 章节 关联交易实现 关联交易调整 关联交易核算流程 章节 内部交易实现 内部交易核算流程 章节 客户往来冲销实现 供应商往来冲销实现 章节 查询分析 概要 结束 内部交易实现 对供应商和客户建立内部交易的属性，区分关联交易和内部交易 期末进行查询内部交易资料明细，向财务人员提供拼销依据 内部交易核算 往来冲销 客户往来管理通过营业款结算、实收款、接收承兑汇票或应付帐款冲销、红蓝票对冲等业务进行应收帐款的冲减。 供应商往来管理通过直接付款、支付承兑汇票或应收帐款冲销、红蓝票对冲等业务进行应付帐款的冲减。 查询分析 客户余额表 客户明细帐 客户月收款汇总查询 应收未清项查询 债权合同月收款汇总查询 应收账龄分析 供应商余额表 供应商明细帐 供应商月收款汇总查询 应付未清项查询 债务合同月付款汇总查询 应付账龄分析 应收查询分析 应付查询分析 财务基础核算项目 * 机密文件 管理会计 创造价值 浙江电信财务基础核算项目组 主讲人：贺飞 (上海新逸顾问) 培训目的 熟悉和掌握M8系统中应收应付相关业务操作和实现方法 熟悉和掌握M8系统中应收应付相关查询，并能通过查询了解多维度信息 优化和规范涉及应收应付业务的流程和操作 M8应收应付总览 主数据支持 收入入帐实现方式和操作 应收实现流程和操作 应付实现流程和操作 往来冲销和操作 关联交易和内部交易资料流程和操作 数据查询演示和操作 营业/手工收入数据根据固定格式以电子表格形式导入M8系统中，产生未记账凭证 预收帐款/应收帐款/其他应收款实现 关联交易/内部交易通过主数据设定，在凭证中填报 客户往来冲销实现 坏账计提准备/收回实现 科目/客户/供应商/债权债务/工程等多维度的查询方式 余额/明细/汇总/未清项/账龄等多类型查询结果 往来/坏账准备/关联交易/内部交易多种业务途径查询内容 应收模块 客户主数据 供应商主数据 关联交易类型/关联交易行业/关联交易业务类型主数据 内部交易/内部交易类型主数据 应付模块 查询统计 客户关联/内部交易实现 客户往来冲销 收入实现 预收/应收/其他应收实现 坏账准备/收回 预付帐款/应付帐款/其他应付款实现 关联交易/内部交易通过主数据设定，在凭证中填报 供应商往来冲销实现 应付模块 供应商关联/内部交易实现 供应商往来冲销 预付/应付/其他应付实现 查询统计 多种业务途径查询内容 多类型的查询结果 多维度查询方式 主数据 主数据 内部交易主数据 关联交易主数据 客户主数据 供应商主数据 应收应付业务功能模块 应付实现 查询统计 主数据 应收实现 主数据字典 随着未来财务经济业务的发展和要求，供应商和客户的数据量和信息量会越来越多，在以前的GFS8.0系统里利用备注和摘要填写供应商和客户信息的方法，对数据和业务对象的归集和统计变得非常的困难和麻烦。 M8系统为了准确归集和统计财务经济业务信息，利用供应商和客户等多维度的信息，完整和准确地对所发生的业务信息进行归集，达到集中管理，各单位受益的结果。 客户分类/客户字典 供应商分类/供应商字典 运营商 关联方客户 用户欠费 员工 内部单位 其他 常用供应商 内部单位 银行 运营商 其他 有合同，有项目 无合同，无项目但发生额较大（建议额度大于1万元）的供应商 一次性供应商期末余额与应付款的比例控制在5%以内的供应商 常用供应商/一次性供应商 客户分类下的内部单位细分到浙江省电信有限公司下属分支局 供应商分类下的内部单位细分到浙江省电信有限公司下属县局 内部单位 中国电信集团母公司 集团公司控股公司 本省实业公司 本省存续公司 本省控股公司 其他上市省份实业公司 其他上市省份控股公司 其他上市省份存续公司 非上市省份公司 其他非上市省份实业公司 其他非上市省份存续公司 其他非上市省份控股公司 联营公司 非关联 工程服务 物业租赁（租入 物业租赁（租出） 物业租赁（转租） 资讯科技服务 进口电信设备及其它物资采购 国内电信设备及其它物资采购 后勤服务 末梢电信服务 特殊通信服务 一级干线租赁金额 关联交易类型/关联交易行业类型/关联交易业务类型 中国电信集团母公司 集团公司控股公司 中国电信有限公司 本省实业公司 本省存续公司 本省控股公司 其他上市省公司 其他上市省份实业公司