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T3产品新员工能力提升之财务产品应用技巧 畅捷通信息技术股份有限公司 服务支持部 苏娜 2012年7月17日 目录 总账系统初始化 业务处理流程 期末处理 财务报表 出纳、主管签字 （非必须） 月末结账 月末转账 凭证记账 凭证审核 填制凭证 初始设置 总账模块业务流程 总账系统初始化 会计科目的准备 增加、删除一级科目或者明细科目：建立账套的时候，如果选择了“按照行业预置”科目，则系统会按照该行业的会计制度预置一部分科目，企业根据自己的实际情况再增加、删除。 修改会计科目：主要是会计科目名称、账页格式（金额式、数量金额式、外币金额式、外币数量式）、辅助核算（个人、部门、项目、客户、供应商五中辅助核算，可以两两组合）。 总账系统初始化 凭证类别:基础设置-财务-凭证类别 要求是注销功能模块操作后进行设置。 某些类别的凭证在制单时对科目有一定限制，系统有五种限制 类型供选择： 借方必有 贷方必有 凭证必有 凭证必无 结算方式：基础设置——收付结算——结算方式——增加现金结算、 现金支票、转账支票、电汇、信汇等其他结算方式 总账系统初始化 外币设置 总账系统初始化 期初余额 余额应由末级科目录入，上级科目自动累加金额。 红字余额应以负号表示。 余额录入完毕应点击“试算”和“对账”按钮，确认金额是否正确。试算保证试算平衡，对账是总账和明细账、总账和辅助账对账。试算包括期初余额试算和年初余额试算。 在没有新的凭证记账之前，即期初余额界面没有“浏览、只读”字样时，双 击金额栏可修改录入的金额。 D. 如果是年初启用总帐，则期初余额界面只有“期初余额”一栏；如果是年中启用总账，则显示四栏，年初余额由“累计借方”、“累计贷方”、“期初余额”三列计算得出，不能录入。 日常业务处理-填制凭证 填制凭证 日常业务处理-填制凭证举例 例子：凭证类别为“收付转”分类方式，现金提取500元。摘要“现金 提取”，借方“现金”科目500元，贷方“银行存款——中国银行”科 目500元。 在总账中增加该凭证，并把“现金提取”作为“常用摘要” 日常业务处理-出纳签字 步骤： 1、指定会计科目 2、更换操作员为出纳人员（该操作员至少在系统管理中增加了“出纳 签字”的权限） 3、点击总账---凭证---出纳签字 4、选择查询条件 5、双击凭证 6、点击签字 注意：1、签字人员可以和制单人是同一个人。 2、如果没有“指定会计科目”，则出纳签字的时候，提示“没有符合条件的记录” 日常业务处理-审核凭证 步骤： 1、点击总账---凭证---审核凭证 2、选择查询条件 3、打开凭证 4、点击审核 注意：审核人与制单人不能为同一人 日常业务处理-查询凭证 日常业务处理-凭证记账 注意： A、如果在总账的设置选项中，选择“出纳凭证必须经由出纳签字”，则出纳凭证没签字的时候不允许记账。 B、如果在总账的设置选项中，选择“未审核的凭证允许记账”，则凭证没审核，也允许记账。 C、上月未结账本月不能记账。 D、启用月的期初余额试算不平衡不能记账 。 E、凭证记账后，在填制凭证中看不到凭证了。即记账后的凭证只能在“查询凭证”中看到。 如果记完账，发现凭证有错误，则需要取消记账。 月末转账-期间损益结转 定义“损益结转”：总账——期末——转账定义——期间损益，进入“期间损益结转设置”界面。录入“本年利润”科目——确定——则所有损益类科目后都带出“本年利润”科目编码和名称。 月末转账-期间损益结转 月末生成“期间损益结转”凭证：总账——期末——转账生成——期间损益——选择月份和结转的科目（一般全选），生成转账凭证。（如果之前的凭证没有记账，可以选择“包含未记账凭证） 注意： 1、定义是只用设置一次，每月生成即可； 2、如果损益类科目本月有新增的明细科目，则需要重新设置。否则期间 损益结转时，新增明细科目的数据转不出来。假定原来定义期间损益 结账时，主营业务收入5101科目只有510101一个明细科目，如本月新 增“510102”科目，则进入设置界面 没有显示“3131本年利润”科目，则 结转的时候，也转不到“本年利润” 中，对应的在“损益科目编码”栏 中输入“3131”即可。 期间损益结转举例 本月财务部发生管理费用100元，现金支付，没有收入，则本月的利润是 “-100”，即“本年利润”科目“借方发生数100。 假定已经定义好“损益结转” 总账——期末——转账生成——期间损益结转——选择“期间”，全选、 确定 期间损益结转完毕后，所有损益类科目的